老师，制造业有延期缴纳的税款，这个税款3月份退到公户了。那这样的话，我怎么做账。是冲应交税费-应交城镇土地使用税等等吗？
你好 借银行 贷应交税费 税款名
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老师 我单位城镇土地使用税今年3月份本来就应该缴纳了，但是我现在才做的信息采集，申报的时候显示的税款所属期是从7月1号到12月31号 为什么是这样呢，以前的怎么补呢
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老师，我们是房地产公司，，缴纳城镇土地使用税的分录是这样的吗，借 管理费用，贷应交税金-应交城镇土地使用税 借应交税金-应交土地使用税 贷 银行存款吗 土地是用来开发商品房的，这样的话。计入管理费是正确的吗
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老师，制造业有延期缴纳的税款，这个税款3月份退到公户了。那这样的话，我怎么做账。是冲应交税费-应交城镇土地使用税等等吗？
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请问老师制造企业去1月增值税、教育附加税、城镇土地使税已交并计提，3月税务局要求退税6个月后再交纳，请问完整会计分录是：退回来时：借银行存款 贷：应交税费-增值税 应交税费教育附加等，请问已计提的会计分录用不用管，还有退回增值税的另外一道分录怎么做
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您好老师，2022年4月份土地使用税申报的时候，没有按50％申报，12月份退了多缴的土地使用税税务局退了公司账号，当时做账分录是 借：税金及附加 贷：应交税费—应交土地使用税 借：应交税费—应交土地使用税 贷：银行存款 分录的 现在多缴的土地使用税怎么分录老师
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工厂应收应付都是月结的，是一个客户多次下单那种。我可以在月末对好账后把同一个客户的对账单汇集在一起。只做一笔销售货物确认收入的分录吗？
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您好老师，2024年汇算清缴退回来的企业所得税16139.05元怎么分录 以前分路是 借：所得税费用 贷：应交税费~应交企业所得税 借：应交税费~应交企业所得税 贷：银行存款 现在2024年交的企业所得税退回来了怎么分路
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我是这样做的。 但是我这个应交税费-应交增值税-未交增值税账面上的金额是120260.66元。申报表上的未交增值税94437.33元。差额是退的这个税款呢。咋办。不对呢
你好制造业有延期缴纳的税款 按退回金额做 借银行 贷应交税费 税款名 这是只是让晚交税，后面还要上交的
好的，谢谢了
您好，不客气祝工作学习愉快，
老师，这个退的税款后续是要交，但是申报表上没有退回这个金额，账面多出退回的这个金额了
做前面交税相反的分录， 后面交税时再交就可以
后边交税了就能和申报表金额对上了。但是呢，现在是账面税款是做上账了。但是申报表没有退的这块税款，这是正常的吧
。正常的。后面再交上就行。