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停车场石墩122个11万入在建工程科目,现在转固定资产,刚才咨询业务员有1个结算审计费1000元未付,他不能确定以后可付款了。这怎么转固定资产?

2022-04-02 18:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-02 18:28

你好 ; 不付款的话  借在建工程贷应付账款 ; 不确定就挂着;到时一起转 借固定资产贷在建工程   

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快账用户9896 追问 2022-04-02 18:31

业务员记不清,直接联系审计事务所可以吗,

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齐红老师 解答 2022-04-02 18:33

 你好 ; 可以的。 你可以联系下对方问问  

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快账用户9896 追问 2022-04-02 18:35

现在转固定资产以后发生费用支出怎么办呢?

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齐红老师 解答 2022-04-02 18:37

 你好;到时就是费用化了。     

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快账用户9896 追问 2022-04-02 18:41

1000元审计费计入费用也没有什么问题?

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齐红老师 解答 2022-04-02 18:45

 你好; 是的。 如果后面不付款你就冲在建工程踢出来 ;如果要付款要走在建工程转固定资产哈  

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快账用户9896 追问 2022-04-02 18:52

有个项目转固后又发生一笔审计费,做到在建工程里怎么办呀?

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齐红老师 解答 2022-04-02 19:04

你好;这个计入管理费用去; 如果已经完工转固定资产了 。 之后在发生的费用计入  管理费用去  

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快账用户9896 追问 2022-04-02 19:05

已经做到在建工程里咋搞啊?

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齐红老师 解答 2022-04-02 19:08

你好 ; 如果已经做; 就完工一起转固定资产去 ;你都做了 就一起转固定资产去就行了。     

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快账用户9896 追问 2022-04-02 19:13

关键是己经转固了,项目下面变压器安小子目,那个是充电桩的审计费

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齐红老师 解答 2022-04-02 19:15

 你好;  你调整下原来转固定资产的分录就行了。       调整下补结转即可   

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你好 ; 不付款的话  借在建工程贷应付账款 ; 不确定就挂着;到时一起转 借固定资产贷在建工程   
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你好请把题目完整发一个
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您好,2020年12月 借:主营业务成本-维修费,2022年也 计入了主营业务成本,这些分录要红冲了 借:未分配利润(负),贷:银行存款(负) 再:借:固定资产 贷:银行存款 计算各年折旧,不是2024年的折旧 借:未分配利润,贷:累计折旧 同时更正申报2020.2021.2022.2023年的年报和所得税汇缴申报表。
2024-08-07
您好,账好调的分录红冲,借:主营业务成本-维修费(负),贷:银行存款(负), 再借:固定资产,贷:银行存款 补折旧 借:管理费用-折旧 贷:累计折旧 上面分录损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时更正申报当年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。 分录都是做在24年账套里的
2024-08-07
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