小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
那你选择一种，你要价税合计，做账还是分开，如果是价税合计做账的话，不管交不交都是价税合计缴纳的，做到管理费用里面。
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小规模季度销售额不超过45万免征增值税，免征的增值税需要做账处理。借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税免征增值税的账务处理：借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入/其他收益—补贴收入
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小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
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小规模纳税人3%普票免征增值税会计分录怎么做？借:银行，贷:主营业务收入，贷:应交税费应交增值税，然后季度申报时借:应交税费应交增值税，贷:营业外收入。 还是直接借:银行，贷:主营业务收入，是按哪种做？？
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老师。小规模企业增值税记账 开发票时。借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税。贷：主营业务收入 交增值税时： 借：应交税费-应交增值税。贷：银行 这样对不
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老师:请问小规模增值税季末不用做转出账务处理吧？ 开发票时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税-销项税额 下季度初缴纳增值税时: 借:应交税费--应交增值税-销项税额 贷:银行存款 这样可以吗？
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为什么不是缴纳时做到应交税费-应交增值税里而是做到管理费用增值税里?
前提不是有一个啦，借银行存款贷主营业务收入价税合计做账了，没有应交税费，如果你再借应交税费，贷银行存款，你的应交税费不就有一支有余额啦？
季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ?这步这样操作对?
不用借管理费用，贷银行存款就可以的。
当时不是价税合计进入主营业务收入?现在做得是冲减?
你好，不用冲减，如果你想冲减的话可以的，那你还不如一开始就价稅分开做账。
应交税费应交增值税缴纳完这个科目是不是应该没有余额?
缴纳的次月之后没有余额。