小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
那你选择一种，你要价税合计，做账还是分开，如果是价税合计做账的话，不管交不交都是价税合计缴纳的，做到管理费用里面。
-
Q
我公司小规模纳税人，月不超10元免增值税，那我收入的分录是借：应收账款贷：主营业务收入应交税费一应交增值税一免缴增值税，等季度终了借：应交税费一应交增值税一免缴增值税贷：营业外收入这样可以吗
-
Q
小规模季度销售额不超过45万免征增值税，免征的增值税需要做账处理。借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税免征增值税的账务处理：借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入/其他收益—补贴收入
-
Q
小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
-
Q
小规模纳税人3%普票免征增值税会计分录怎么做？借:银行，贷:主营业务收入，贷:应交税费应交增值税，然后季度申报时借:应交税费应交增值税，贷:营业外收入。 还是直接借:银行，贷:主营业务收入，是按哪种做？？
-
Q
老师。小规模企业增值税记账 开发票时。借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税。贷：主营业务收入 交增值税时： 借：应交税费-应交增值税。贷：银行 这样对不
热门问答 更多>
-
老师，小规模开发票，老板觉得应该收点税点钱。要收多少
-
@董孝彬老师你好，我来报喜啦，我中级终于考过了，特意前来感谢您，谢谢谢谢！
-
老师有没有出口商品代码及退税率表分享
-
老师，我还是没懂，如果公司有内外账，那个分红到底是咋分红的最后
-
老师，我想问下，为什么账务处理时候应交税费_出口退税，算法是进口采购价格*出口退税率，而算5部和7部法，是用FoB价格*出口退税率
-
我的初级会计证去年没有继续教育，如何补有效，谢谢
-
我记得有买学堂的工业会计手工账，有收到材料，但是课程现在查不到，具体怎么找
-
一个个人独资企业的法人，他名下只有法人一个员工，他的工资从来都是零申报，现在个人扣缴端的系统显示他有三个月没申请工资，询问此员工是否离职，那需不需要处理，还能继续零工资申报吗？
-
润滑脂为什么开不出来
-
老师，公司成立2个月购买材料和用品这些个人先垫付，月底一次性报销，老板公转私备注备用金，这怎么做帐呀？？合不合规？怎样操作合法合规？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么不是缴纳时做到应交税费-应交增值税里而是做到管理费用增值税里?
前提不是有一个啦，借银行存款贷主营业务收入价税合计做账了，没有应交税费，如果你再借应交税费，贷银行存款，你的应交税费不就有一支有余额啦？
季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ?这步这样操作对?
不用借管理费用，贷银行存款就可以的。
当时不是价税合计进入主营业务收入?现在做得是冲减?
你好，不用冲减，如果你想冲减的话可以的，那你还不如一开始就价稅分开做账。
应交税费应交增值税缴纳完这个科目是不是应该没有余额?
缴纳的次月之后没有余额。