小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
那你选择一种，你要价税合计，做账还是分开，如果是价税合计做账的话，不管交不交都是价税合计缴纳的，做到管理费用里面。
-
Q
我公司小规模纳税人，月不超10元免增值税，那我收入的分录是借：应收账款贷：主营业务收入应交税费一应交增值税一免缴增值税，等季度终了借：应交税费一应交增值税一免缴增值税贷：营业外收入这样可以吗
-
Q
小规模季度销售额不超过45万免征增值税，免征的增值税需要做账处理。借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税免征增值税的账务处理：借：应交税费—应交增值税 贷：营业外收入/其他收益—补贴收入
-
Q
小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
-
Q
小规模纳税人3%普票免征增值税会计分录怎么做？借:银行，贷:主营业务收入，贷:应交税费应交增值税，然后季度申报时借:应交税费应交增值税，贷:营业外收入。 还是直接借:银行，贷:主营业务收入，是按哪种做？？
-
Q
老师。小规模企业增值税记账 开发票时。借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税。贷：主营业务收入 交增值税时： 借：应交税费-应交增值税。贷：银行 这样对不
热门问答 更多>
-
老师已经出票的飞机票，突然取消了航班，这个钱找谁退呢？
-
公司租用办公室作为使用权资产，一直都有做折旧和算利息，但是8月签了补充协议退租了一间办公室，租金从8月开始就减少了一部分，但是8月没有重新计量，现在9月了要求重新计量，请问这个怎么计算呢？8月错误的折旧和利息又该如何处理呢？
-
出纳实操课，有没有发纸质的资料。
-
老师，从公户上提备用金给出纳，那如果没有发票的，出纳也付了钱。给报销了。外账要怎么做账呢？
-
您好~想咨询下，有了解海南财税处理方面的老师吗？
-
老师，请问下，就是比如，我们是汽车行业，比如客户买了一台车155800，全款是，今天他来订车，交了50000定金，收到了老板私户里面去了，那么，如果客户来提车了，把尾款补齐了，我们给开了155800的发票，那么，我们外账怎么做呢？老板把钱要怎么还给公户里？
-
老师还得麻烦问您一下，甲方和刘大的托管服务协议每年100万，每年一签，现在要是乙方急用资金能先预收刘大几年的托管费吗？
-
老师您好，请问我申报出口退税的汇率管理应该填什么币种及汇率是多少？是填人民币吗还是…
-
劳务合同可以按照工资薪金申报个税？对于退休返聘人员？
-
老师，就是我们老板特奇怪。因为现在是淡季，所以我们景区雇佣的员工都让他们放假休息了，但休息并没有工资。但是没让我休息，可是我每天上班都没事做，他也知道我没事做。而且前段时间还说了我离职，还说了我要交接工作。@董孝彬老师
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么不是缴纳时做到应交税费-应交增值税里而是做到管理费用增值税里?
前提不是有一个啦，借银行存款贷主营业务收入价税合计做账了，没有应交税费，如果你再借应交税费，贷银行存款，你的应交税费不就有一支有余额啦？
季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ?这步这样操作对?
不用借管理费用，贷银行存款就可以的。
当时不是价税合计进入主营业务收入?现在做得是冲减?
你好，不用冲减，如果你想冲减的话可以的，那你还不如一开始就价稅分开做账。
应交税费应交增值税缴纳完这个科目是不是应该没有余额?
缴纳的次月之后没有余额。