演示账套

Q

第一个季度利润表净利润5万，必须要预缴季度企业所得税嘛？可以不预缴吗？

2022-04-06 15:51

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-06 15:53

你好同学，您可以不用预先交纳，您可以先暂估成本，让利润变成负。

快账用户5154 追问 2022-04-06 16:01

没有成本票的话，怎么办，利润是正的，就必须要预先缴纳企业所得税嘛？

齐红老师解答 2022-04-06 16:05

你可以先暂估呀，我说的暂估就是说，在你没有成本票的情况下，先临时暂估一个成本，借主营业务成本贷，应付账款暂估。

快账用户5154 追问 2022-04-06 16:24

但是他没有成本票，只有费用发票之类的

齐红老师解答 2022-04-06 16:34

您好，暂估，您到后期啊，您费用票多了以后，你把暂估冲掉就可以。

快账用户5154 追问 2022-04-06 16:35

但是费用票不是主营业务成本，暂估的话怎么写分录

齐红老师解答 2022-04-06 16:39

暂估的凭证我已经发给你了，你费用你到时候反冲了，暂估的凭证以后他就没有了这个凭证明白吗？他和费用发票的话，就不是一块儿做账。

快账用户5154 追问 2022-04-06 16:57

好的，明白了，谢谢老师

齐红老师解答 2022-04-06 17:01

祝您生活愉快感谢五星

你好同学，您可以不用预先交纳，您可以先暂估成本，让利润变成负。

2022-04-06

1 是对的 2 不一定，需要看是不是小型微利企业，是的缓缴了，不交，亲看是1-6月利润总额，不是单独看一个季度，3 ，看是1-9月利润总额， 4 还是也是看1-12月，这个是正数没有弥补亏损之后才交税，

2020-10-08

你好，你累计有利润就要计提所得税

2020-09-30

你好；是的；按照这个来计算 2季度的；对的

2023-07-04

您好，不是的，所得税是按期申报，根据利润表填写亏损也是需要申报的，只是不缴纳税款，

2020-08-17

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师