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老师好!咨询一下,小微企业,所得税5%,第一季度利润总额25万,预缴企业所得税12500,现在第二季度累计利润总额45万,预缴企业所得税45*5%-12500是不是?

2023-07-04 14:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-04 14:17

你好;是的; 按照这个来计算 2季度的;对的 

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快账用户6352 追问 2023-07-04 14:18

老师如果第三季度累计利润35万,是否可以不用预缴了?

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齐红老师 解答 2023-07-04 14:19

你好;   你35万*5%-前面2季度的 预交金额 ; 看你计算是多少;    负数金额就不用预交  

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快账用户6352 追问 2023-07-04 14:21

好的,谢谢老师了

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齐红老师 解答 2023-07-04 14:21

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你好;是的; 按照这个来计算 2季度的;对的 
2023-07-04
您好,对的,这个是没错的,这个计算
2024-06-17
你好,按照累计数19万做申报
2022-01-10
您好 这个企业第4季度预缴企业所得税的计税依据是2956172.31 应预缴税额1000000*0.025+(2956172.31-1000000)*0.05-123629.51=-820.8945
2022-06-20
根据你之前填的表系统会自动弥补亏损,加计扣除是汇算清缴的时候做的
2022-07-11
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