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老师你好,我公司是建筑工程公司收到人工费的发票20万,实际月底我结转成本只要结转15万人工成本这笔账要怎么做呢?

2022-04-08 14:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-08 15:03

您好!这个要开红字发票冲减多余的5万。 借:工程施工—合同成本—人工费 贷应付账款

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快账用户6938 追问 2022-04-08 15:04

我刚刚没表达清楚,20万是3月开票的,3月只发生了15万,余下5万是4月发生的,只是我做账的话要怎么做?

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齐红老师 解答 2022-04-08 15:08

你好!你可以按上面的做借:工程施工—合同成本—人工费 贷应付账款 按20万先入

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快账用户6938 追问 2022-04-08 15:11

哪结转成本是不是可以直接结转15万呢

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齐红老师 解答 2022-04-08 15:13

你好!可以的。你可以先结转15万

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您好!这个要开红字发票冲减多余的5万。 借:工程施工—合同成本—人工费 贷应付账款
2022-04-08
你好,剩余的那一部分成本你可以暂估。
2023-01-07
你好,工程施工下的间接费用 ,是这样结转 借:主营业务成本,贷:工程施工—间接费用
2023-10-11
你好!按开票的金额结转
2020-11-23
你好,同学,结转成本比例可以参考你们之前的成本比例。
2023-12-16
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