老师您好，请问公司给职工缴纳的养老保险，个人部分公司承担，没有扣个人款，计提的时候管理费用-工资含着个人养老部分，说是个人部分得纳税调增，那我年报已经报过了，再想补交这个调增所得税在2022年4月份可不可以？虽然现在汇算清缴之内，我怕调不对了，调错了的
你好 申报个税的时候包含这个社保吗
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老师您好，请问公司给职工缴纳的养老保险，个人部分公司承担，没有扣个人款，计提的时候管理费用-工资含着个人养老部分，说是个人部分得纳税调增，那我年报已经报过了，再想补交这个调增所得税在2022年4月份可不可以？虽然现在汇算清缴之内，我怕调不对了，调错了的
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老师，您好，我们生产车间的洗姜工人按洗姜量计算人工费用，单位不想给这部分人缴纳社保，想走劳务费，但是又不想开劳务费发票，因为开劳务费发票还得交个税，在这种情况下，如果这部分人工我按劳务费入产品成本，到来年企业所得税汇算清缴的时候再调增可以吗？会有风险吗？
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老师，您好，22年1-10月份个人应承担社保和部分58809.4元，但没有从员工工资里扣除，相当于公司承担了这些款项，是不是所得税汇算清缴时需要在相应位置把58809.4元纳税调增？
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老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
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老师，有个社保基数调整的问题想了解一下。比如养老保险基数调整一般都是在下半年，那么上半年都是按照去年的基数缴纳的社保。也是按照去年的基数计提的社保，请问这个基数调整仅仅只是个人部分的基数调整吗？单位部分的也是有调整的吗？因为，单位部分的是单位缴纳，个人承担部分都是在发工资的时候从员工的应发工资里面扣除掉。我们有几个员工已经离职了，当时个人部分的养老保险从工资里面扣了，现在说是要把多扣的这部分再退还给他们本人。
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老师你好，这个是我们每个月5个人的工资，4个人缴纳养老保险，这是平时做的凭证，所以是做错了想调整，个人扣缴的部分公司承担了
主要是看你申报个税的时候，你是申报的实际发到手的工资加个税的吗？还是包含了这些个人负担的社保？
工资里就含的应该扣个人的那个部分了，好像就做错了
你好，这个没有关系的，你申报给税务局的个税里面包含个人负担的社保，然后在专项扣除里面再扣除这个社保的话，一样可以抵扣所得税的。
我不知道我去年做这个分录做的是否正确啊，别少纳税了，到时候税务局一看该罚款，想着哪里做错了，赶紧调整
问你的你一直都没有回复，你这个分录里面不一定多抵扣，还是少抵扣。
管理费用-社保（对公+个人）那里头就含着个人的部分了，正常应该是借管理费用-社保对公部分，其他应收款-个人部分，贷银行存款
自然人电子税务局申报的呢
个税是不含的社保费的，直接就是14,000工资
管理费用-社保费把个人的部分算到费用里，是不是就得调增，我就得调年度报表期间费用明细表是吗？
那就挑增 职工薪酬明细表实际金额和税收金额 减去个人负担的社保
职工薪酬里是实际的金额和税收金额，只是管理费用，下面社保部分增加了，应该是2329，我做的是3493管理费用（社保）下面多做了1164个人部分
好的明白了老师谢
不用客气，工作愉快。