老师。你好。麻烦帮计算一下22.1-3月附加税的费用，谢谢！ 公司小规模。 行业税率：5% 小规模附加税减半收。
你好，你参考一下图片的呢。普票这部分增值税因为45万元免增值税，不用计入附加税基数。那只用考虑专票，680.81*（7%+3%+2%）
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老师你好，麻烦问一下小规模纳税人当月代开的专票是要全额计提附加税，还是要减半增收了在计提附加税啊
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老师 帮我看下： 一般纳税人：月<3万，免2个教育费附加 月<10万，免城建税、2个教育费附加 小规模： 季度<30万，免增值税、附加税、印花税减半 若开了专票，交纳增值税、附加税减半 以上帮我仔细看下，有错误吗？有没有漏的，谢谢老师
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老师，我记得小规模纳税人开专票的话，季度收入30万元以下免两附加，城建税减半征收，一般纳税人也享受这个政策吗？能的话麻烦老师完整表述下，谢谢
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请问利润表营业收入是：111447.47万元，请问能算出来营业税金及附加是多少吗？麻烦老师帮我算一下，光伏发电公司的，小规模
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老师。你好。麻烦帮计算一下22.1-3月附加税的费用，谢谢！ 公司小规模。 行业税率：5% 小规模附加税减半收。
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专票计算附加税是用税额为计算依据吗？
你上面的三个附加，都是以增值税额和消费税额作为基数
没有消费税。普票不超。 那就是专票增值税额为计算基数是吗？
是的呢，你的理解正确
谢谢老师。 那我需要把附加税和专票税率计提到3月的凭证里面。 4月扣除我3月计提的凭证的这笔数。 这样理解正确吗？
对的呢，你的理解正确
请问会计分录如何处理？谢谢！
请问分录是否正确？
你好，一般没有差额征税，是按照这个 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税