老师，2020年6月用银行存款退了一笔已经结转的主营业务收入，分录是这样做的，借：预收账款袋：银行存款（因为看到转账备注上写的是预付，但实际做账的时候没有做预收而是做了主营业务收入并结转）我现在要怎样更正这笔：退回已经结转的主营业务收入
你好；这个是 20年做收入和成本 ；那你之前分录怎么走的；我看看 ； 没有收入主营业务成本和 主营业务收入和税额的处理吗
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我们公司之前是做模具钢的，现在不做了这块生意。有300多的款之前存的一个供应商，这个月我找供应商退回来。这笔账我想做无票收入，借：银行存款，贷：主营业务收入。结转成本 借：主营业务成本，贷：库存商品 是这样吗？库存商品是不是也要做一笔进，一笔出 这样账才平
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老师，2020年6月用银行存款退了一笔已经结转的主营业务收入，分录是这样做的，借：预收账款袋：银行存款（因为看到转账备注上写的是预付，但实际做账的时候没有做预收而是做了主营业务收入并结转）我现在要怎样更正这笔：退回已经结转的主营业务收入
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老师，我们有一笔收入去年已经做了无票收入，当时做的分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 今年给对方又开了发票，这笔分录 借：预收账款 红字 贷：以前年度损益调整 红字 贷：应交增值税 红字 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交增值税 这样做对不对？
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发现23年收到一笔钱计入了借银行存款贷主营业务收入科目，24年对于这笔钱做的分录是借预收账款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额，之前不是我经手的，我看到科目余额表预收账款借方有余额财才发现的，小企业会计准则，调整分录该怎么写，这样对吗：借银行存款负数 贷主营业务收入负数；借银行存款，贷预收账款，只调整23年的不变动24年分录。
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发现23年收到一笔钱计入了借银行存款贷主营业务收入科目，24年对于这笔钱做的分录是借预收账款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额，之前不是我经手的，我看到科目余额表预收账款借方有余额财才发现的，小企业会计准则，调整分录：借利润分配未分配利润，，贷预收账款，比较好还是借：主营业务成本贷预收账款比较好 还是借银行存款负数 贷主营业务收入负数；借银行存款，贷预收账款这样可以吗老师
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老师您好请问20年有笔收入没有入账，但是增值税和所得税的报表又和电子税务局是一致的，这怎么操作？
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如果企业是小微企业，适用税率如果是5%的话，那递延所得税的税率税率是否和企业5%的税率保持一致，还是按照正常的25税率%呢
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小规模公司，公司只有法人一个人，每个月给他全额交社保和公积金，需要计提工资吗？是否需要把个人部分计入工资，正常计提发放工资社保？
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老师你好， 情况:小规模纳税人公司，现在发现25年第一季度的工资错误，纠正后有利润，产生企业所得税。 请问老师， 1该怎么在税务系统里修正？需要在税务申报上更正企业所得税等往期报表吗？ 2会产生滞纳金吗？
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卖了股权，然后钱收了一部分，有一部分没收到怎么做分录？
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老师：平台收入缴税，我是不是按照已经实际到账的收入
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嗯，老师你好，我想问一下，就是我们企业给员工交保险吧，嗯应该是交12月份的，但是我们12月份这一整月没给员工交上，嗯，可能跑到2026年交了，因为他交的晚，所以会产生滞纳金，我的理解就是嗯，不管就是说什么时候交，我12月份应该交，但是我没交，但是我认为是我应该计提上。对吧？但是就是问题是他这个滞纳金现在还在产生，嗯，还不确定这个滞纳金最后是多少，这个滞纳金我没有办法在12月计提
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老师好，员工受伤医药费和保险公司赔付费用分别怎么做分录？
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和其他公司的合作直播卖货，月底还没有结算，需要先确认收入吗，借应收，贷主营收入么
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老师，所得税申报表中“实际支付给职工薪酬”应填应付职工薪酬-工资本年累计借方金额。想问2024年工资在2025年5月前发放的也记在借方，要剔除填吗？
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之前是借：银行存款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税并结转成本
你好 ； 你这个意思预收账款有余额是吗 ？ 那你就红冲上面分录。 在 实际做正确的； 你跨年了走以前年度损益调整科目来处理
去年收款的时候是做主营业务收入，但是退款的时候做退预收账款。要怎样调整
你好 ； 那你调整 ； 借 以前年度损益调整- 主营业务收入； 应交税费-应交增值税。 贷预收账款 结转余额到利润分配去
调整以后，我要把这笔预算账款转到其他应收款，分录怎么写
你好 ； 我为什么要调整到 其他应收款。 你不是说是收入吗？ 你之前支付做 借 预收账款贷银行存款。 现在调整 直接做借其他应收款贷预收账款