4月没有收到成本票 付款是做错分录 借主营业务成本贷银行存款，然后6月收到发票又做成了 借主营业务成本 贷预付账款，以为四月已经计提了预付其实没有，现在10.28发现，怎么才能冲掉多记的成本，把预付加进去，怎么做分录
借应付帐款借主营业务成本负数
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4月份收到去年预提成本的发票，去年预提了30万，但只收到20万，现在要怎么做分录？小规模纳税人，去年的分录是：借：主营业务成本 30贷：应付账款-预计负债 30
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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4月没有收到成本票 付款是做错分录 借主营业务成本贷银行存款，然后6月收到发票又做成了 借主营业务成本 贷预付账款，以为四月已经计提了预付其实没有，现在10.28发现，怎么才能冲掉多记的成本，把预付加进去，怎么做分录
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上月收到业主首付款，及车位款，因当月发票开错了，把首付款发票开成了税率，当月分录，借银行醋存款，借财务费用，贷预收账款，贷主营业务收入，贷应交税费，在本月把发票红冲了，又重开了首付款不征税发票，请问一下红冲跟重开发票怎么做分录
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老师，我付款给客户；提供的服务，可以做为成本； 分录是不是这么写： 1、当时没有收到票： 借：应付账款 贷：银行存款； 收到发票以后 借：主营业务成本； 贷：应付账款； 2、付款当月收到票： 借：主营业务成本； 贷：银行存款；
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你好，老师，请问一下，24年暂估原材料10万，24年结转成本10万，25年收到8万发票 冲24年暂估10万了，然后重新做一笔蓝子分录 8万，那原材料借方出来负数 2万 要怎么做分录
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郭老师，长期资产，超过100万，怎么按折旧转出进项税
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老师，预售卡在税法上什么时候确认收入缴纳增值税
粤公网安备 44030002003870号
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那预付账款冲的怎么办
现在预付没计提，但是冲了预付，不是应该计提一笔嘛？
我打错了，借预付账款，借主营业务成本负数。
借预付账款 贷主要业务成本吗？
你好是的，是这么做的。