老师好，小规模，上个季度的印花税，在这季度的利润表营业税金及附加里体现了，正常吗？因为我是根据银行做账的，缴纳的时候就是次月了
你好，上一个季度你在上一个季度计提吗？还是做到了这个月？
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老师好：小规模纳税人，季度纳税，印花税计提和缴纳是不是做一笔凭证就好，借：税金及附加，贷：银行存款，但是到四季度了，是不是12月我的计提一笔，到1月缴纳再做一次？
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老师好，小规模，上个季度的印花税，在这季度的利润表营业税金及附加里体现了，正常吗？因为我是根据银行做账的，缴纳的时候就是次月了
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申报表中的利润表里面的营业税金及附加是负数，是上个季度发生了退税，也做了对应的会计分录 借：银行存款 贷：应交税费—城建税 借：应交税费—城建税 贷：营业税金及附加 ，但是因为营业税金及附加是负数，申报不了，请问老师这个要怎么做账
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老师好 我们是小规模纳税人 刚刚发现我上个季度的所得税计提错啦！利润表也申报错了 下个月进行第三季度申报时候 第三季度按正确的申报可以吗？上个季度错的需要改不？
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老师，去年印花税退税的时候我分录做成了:借 应交税费-印花税 贷 税金及附加 借 银行存款 贷 应交税费-印花税，导致自动生成的利润表里的印花税数据不对怎么办，数据没有减去退的税反而一起算成了累计的，是要调账吗？还是直接申报年度利润表的时候自己改一下印花税的数据就行了？
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资产负债表、现金流量表、利润表怎么制作，是自动生成的吗
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上个月应该在上一个季度借税金及附加贷应交税费， 这个月缴纳借应交税费，贷银行存款。
我上个月没有计提，直接这个月计提的，所以应该上个月计提是吧
你好，可以的，可以补上的。
因为上个季度已经结账了，而且报税了，下次我就知道了，老师我再问下，小规模季报，利润表本季数净利润负数，是不是就是不用缴纳企业所得税
你好是的，是这么做的。
谢谢郭老师
不要客气，工作愉快。