你好,上一个季度你在上一个季度计提吗?还是做到了这个月?
您好,我想咨询一下关于小规模纳税人的账务问题。小规模纳税人每月开票都在税务优惠增值税的范围内,那关于优惠部分的税款要转营业外收入,是每个季度都要转吗?还是月末一次转,还有一个问题就是我一季度的账做完了,4月份的时候缴了一次企业所得税,根据缴款凭证做账以后科目没有平,应交税金款是在贷方了。正常吗??还有报表出来也是负数了。
老师您好,我是一般纳税人,七月份计提了附加税之后在8月缴纳的时候发现免税,然后我在8月做了红字分录冲减了附加税,问题来了,第三季度的报表里面,营业税金及附加这一栏,因为8月凭证结转损益的时候就有了贷方负数,所以导致第三季度本期的教育费附加这一栏金额对不上本月实际的教育费附加,这怎么办呢?第三季度报表这样正确吗?
老师,这个月总账预提了税金及附加(印花税),体现在了报表上。但是我们印花税是季度缴纳,所以这个月她预提的我们不需要缴税,等4月再交可以吧?
老师好:小规模纳税人,季度纳税,印花税计提和缴纳是不是做一笔凭证就好,借:税金及附加,贷:银行存款,但是到四季度了,是不是12月我的计提一笔,到1月缴纳再做一次?
老师好,小规模,上个季度的印花税,在这季度的利润表营业税金及附加里体现了,正常吗?因为我是根据银行做账的,缴纳的时候就是次月了
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
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1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
上个月应该在上一个季度借税金及附加贷应交税费, 这个月缴纳借应交税费,贷银行存款。
我上个月没有计提,直接这个月计提的,所以应该上个月计提是吧
你好,可以的,可以补上的。
因为上个季度已经结账了,而且报税了,下次我就知道了,老师我再问下,小规模季报,利润表本季数净利润负数,是不是就是不用缴纳企业所得税
你好是的,是这么做的。
谢谢郭老师
不要客气,工作愉快。