老师好，小规模，上个季度的印花税，在这季度的利润表营业税金及附加里体现了，正常吗？因为我是根据银行做账的，缴纳的时候就是次月了
你好，上一个季度你在上一个季度计提吗？还是做到了这个月？
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老师您好，我是一般纳税人，七月份计提了附加税之后在8月缴纳的时候发现免税，然后我在8月做了红字分录冲减了附加税，问题来了，第三季度的报表里面，营业税金及附加这一栏，因为8月凭证结转损益的时候就有了贷方负数，所以导致第三季度本期的教育费附加这一栏金额对不上本月实际的教育费附加，这怎么办呢？第三季度报表这样正确吗？
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老师，我们是小规模纳税人2020年的所得税只是申报了但是可以延期缴纳，我们第三季度有计提企业所得税，然后第四季度的时候是年度亏损了，我就回冲了第三季度的所得税，但是现在资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润金额差了就是三季度所得税，请问我是账务处理弄错了吗，
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老师，这个月总账预提了税金及附加（印花税），体现在了报表上。但是我们印花税是季度缴纳，所以这个月她预提的我们不需要缴税，等4月再交可以吧？
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老师好：小规模纳税人，季度纳税，印花税计提和缴纳是不是做一笔凭证就好，借：税金及附加，贷：银行存款，但是到四季度了，是不是12月我的计提一笔，到1月缴纳再做一次？
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老师好，小规模，上个季度的印花税，在这季度的利润表营业税金及附加里体现了，正常吗？因为我是根据银行做账的，缴纳的时候就是次月了
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上个月应该在上一个季度借税金及附加贷应交税费， 这个月缴纳借应交税费，贷银行存款。
我上个月没有计提，直接这个月计提的，所以应该上个月计提是吧
你好，可以的，可以补上的。
因为上个季度已经结账了，而且报税了，下次我就知道了，老师我再问下，小规模季报，利润表本季数净利润负数，是不是就是不用缴纳企业所得税
你好是的，是这么做的。
谢谢郭老师
不要客气，工作愉快。