请问2021年未开票入账主营业务收入30000元，增值税2021年这30000沒有申报。2022年开具这30000万元，该怎么做账？小规模
你好，按照正常收入入账。但是涉及到去年的收入。汇算清缴建议还是调整纳税！另外做到今年的帐2022年度汇算清缴把不属于今年收入同样调整！
-
Q
我公司是2021年12月新成立的小规模纳税人公司，，2021年12月，公司公账户收入55000元收入，2022年1月才开具普通发票，现季报申报纳税，2021年第四季度没有开具发票，申报增值税表时，税务人员说12月份没开具有发票，那就是零申报，请问，2021年12月银行账户收入的55000元，我该如何做账？
-
Q
请问2021年未开票入账主营业务收入30000元，增值税2021年这30000沒有申报。2022年开具这30000万元，该怎么做账？小规模
-
Q
某食品加工企业是增值税小规模纳税人，兼营餐饮服务。2021年7月食品销售收入23000元，餐饮收入18000元;8月食品销消售收入32000元，餐饮收入21000元;9月品销售收入65000元，餐饮收入25000元。其中，食品销售收入36000元部分由税务关代开专用发票，其余部分开具具普通发票，餐饮收入未开具正规发票。上述所有收入包括增值税，企业选择按季申报纳税，纳税申报日期为2021年10月12日。
-
Q
请问2022年4月1日后，小规模开普票免税的（年不超过500万）账务怎么处理，例如开普票5000元：1、借：应收*** 5000贷：主营业务收入 5000；2、借：应收***5000 贷：主营业务收入 4854.37 应交增值税145.63，再 借：应交增值税145.63 贷：营业外收入145.63；这两种是哪一种呢？就是免税了的增值税要做账吗？要转到营业外收入吗？
-
Q
老师您好，小规模纳税人2022年10月份开出6万元免税发票，借应收账款6万贷主营业务收入6万，这样处理可以吗，增值税申报表要填哪张表，怎么填
热门问答 更多>
-
当月由于甲方付款情况有变动，比如之前说付30万的，发票已经开好了，结果就付了10万，现在要求红冲发票，当月没有收入，如果红冲，收入变负数可以吗
-
境内收发货人是阿里的公司，生产销售单位是我们公司，有出口退税联，这种可以退税吗？
-
计入营业外收入的退税和企业奖励填在A101010哪个位置？
-
有限公司实际是做医用品销售，注册时第一类排在最前面是科技推广和应用服务，然后首页的行业也变成科技推广服务业了，我们开票都是销售商品，这样对我们有哪方面的影响
-
你好，老师个体小餐馆老美团做账怎么做账呢 分录写 借 其他货币资金-美团收入2000 贷 主营业务收入1980.2 应交税金-应交增值税19.8 到账 借 银行存款 100.8 贷 美团佣金99.2 其他货币资金-美团收入2000 分录对吗老师
-
我是国际物流公司 那即使升一般纳税人了也没关系吧，免掉增值税了吧
-
老师，我这边一般纳税人，开了一份13%处置使用过的资产发票113。账上是，借：应收账款 1000贷：固定资产清理100 销项税13 申报增值税时是无税收入100。账上是固定资产清理100。这个怎么调整？
-
@朴老师，我们收到即征即退的税费，应该如何账务处理？
-
老师 如果以前年度会计计提的工资多了 应付职工薪酬有余额这个可以怎么处理呢
-
老师，申报工商年报填社保信息：单位缴费基数的金额。比如1人1个月4878.6元，一年就是12*4878.6=58543.2。填在养老、失业、医疗、生育的每栏都是填5.85432，对吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
汇算清缴建议调整纳税是怎怎么调，老师
就是申报汇算报表时填写纳税调整表！不属于当期的收入调减，属于的就调增！上面会有表格一看就可以明白！
意思2021年收入成本同时调减，2022收把30000按票入收入对吗？
是的同学，就是这意思！
你好，按照正常收入入账。但是涉及到去年的收入。汇算清缴建议还是调整纳税！另外做到今年的帐2022年度汇算清缴把不属于今年收入同样调整！
老师，是调2021还是2022？您这个我有点不明白
你的2021年做到今年，少做或者多做。是调整2021年纳税调整！到22年结束，如果你把21的帐做到了22年，到22年汇算清缴是你也要调整！
好的，谢谢老师
不客气祝你工作顺利晚安！