就是我们公司去年11月新办理一家分公司，当时未办理备案，四季度各自预缴了企业所得税，这个月刚刚备案，那还能汇总汇算清缴吗？
你好，那就不用呀，因为你这个月的话是今年了，咱汇算清缴的是去年的业务。
-
Q
第五条 以下二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税： （一）不具有主体生产经营职能，且在当地不缴纳增值税、营业税的产品售后服务、内部研发、仓储等汇总纳税企业内部辅助性的二级分支机构，不就地分摊缴纳企业所得税。 （二）上年度认定为小型微利企业的，其二级分支机构不就地分摊缴纳企业所得税。 （三）新设立的二级分支机构，设立当年不就地分摊缴纳企业所得税。 （四）当年撤销的二级分支机构，自办理注销税务登记之日所属企业所得税预缴期间起，不就地分摊缴纳企业所得税。 老师好，我们公司是一个北京分公司，去年9月刚成立，总公司在上海，至于企业所得税问题，是不是符合上边第二条，就不用申报企业所得税了，
-
Q
就是我们公司去年11月新办理一家分公司，当时未办理备案，四季度各自预缴了企业所得税，这个月刚刚备案，那还能汇总汇算清缴吗？
-
Q
老师您好，公司是小规模纳税人，有总公司和分公司，原来分公司是独立公司核算所得税，今年12月份刚申请备案，作为非独立公司处理，与总公司一起汇算清缴所得税，请问因一三季度都是独立核算所得税，第4季度就变成合并所得税了，这样产生的差额是什么样？有没有相关的报表学习？
-
Q
我公司属总分公司，23年开始有利润在一季度申报时未备案分公司汇总到总公司申报，现去备案时国税给的答复23年不能备案了，只能备案到24年1月份开始，分公司申报就按25%无法享受小微企业所得税优惠，还有什么办法吗？
-
Q
老师，请问我们公司去年十二月末还有很多23年的费用和成本没有做进来，汇算清缴的时候我从新去改了账，把没做进的那部分费用和成本做进去了，这样就造成了1月报的四季度财报和汇算清缴的财报不一致，需要去更正四季度的财报吗？还有1月报的四季度预缴的企业所得税申报表需要更正吗？
热门问答 更多>
-
老师 a公司对b公司打投资款，a是b的100%股东，a打投资款是计入长期股权投资吗
-
好1、小沈，明天上午你写个申请，就是为了保证这个味泰企业减亏，嗯，或者持续健康的发展和盈利。然后呢，就是下次。即日起，然后这个项目负责人，就是我这边有在行情波动，嗯，和这种维持持平，能够减亏，或者能够保证企业。在这合理利润的情况下，可以优先这个这个去把这个优先确定采购价格啊，并打款，然后包包括采购的供应和销售。然后，同时再走这个申请流程，把这一条你整理出来。整理出来明天上午让我看看，下午下午我回去确认一下。确认之后，走个流程。 2、有两方面，一个是采购的原原材料主原料，再一个就是销售的定价。 3、这这个写，如果在能持续减亏或者保质期减亏后得到盈利的情况下，按照一定的比例给团队给予奖励。把这两条儿都写上。 老师，总结下这3点，然后申请怎么写，帮我写一下
-
你好，现在小规模公司是怎么个做账和报税流程呢？
-
总包方是国内公司，分包方也是国内公司，项目所在地在吉尔吉斯，施工内容是土建工程，总包方要求分包方提供增值税零税率普票，问题1：增值税零税率普票开具需要向税务主管部门备案吗？如何备案？问题2：分包方开具收入零税率发票，采购在国内进行，收到进项专票？然后相当于就是只有进项没有销项？无需缴纳增值税？跨国的这种业务存不存在异地预交增值税？问题3：为什么会有零税率一说，这个是符合哪个政策？
-
请问个体工商户只有老板1个人，每月用库存现金给老板发工资，要申报吗？发给老板的工资可以当成本费吗？每月发2000～5000元，如何来安排呢？一个季度的营业收入约25000元左右
-
老师:劳务公司选简易纳税，税率是多少？异地预交税款是多少？
-
请问老师，公司使用过的二手车辆销售给个人，是0税率吗，我们找二手车交易代开的发票，显示0税率，那我们还用缴税吗
-
制造费用里面这些明细结转成本怎么一次性结转呢，好多明细
-
小规模开专票机械租赁类税点是3%还是1%
-
老师，我们老板的车私车公用，签个协议，只报销油费，不给租金可以吗？还是必须开发票支付租金
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是想要汇总申报
并且我的汇算清缴申报表也有所变化我这个申报类型已经由非跨地区经营企业变成总机构（省内）了，可是我不能选择A109000和A109010这两个表我这个申报类型已经由非跨地区经营企业变成总机构（省内）了，那我到底还能不能汇总申报了
你好同学，你想要汇总申报的话，那你还是要打电话问一下你在税务局为什么出会出现这个问题？你让他给你看一下你的系统，为什么不能选择那两个表？
分公司成立当年不就地分摊，总公司汇算清缴还是要填A109000和A109010?
你好，如果你这个单位呀，你之前在你之前第一年的时候，第一年的时候你自己申报的增值税，那你就不不用分摊了，如果你今年没有申报增值税，，你就需要分摊。