老师，我这会计软件没有以前年度损益调整科目， 但是去年少计提了所得税 ，我可以做借:利润分配_ 未分配利润贷: 应交税费_ 应交所得税吗 ！这样做完报表上未分配利润比年初少了，这个季度的利润表上又有利润合理吗

老师，我们有个公司想注销了，账上还有几万块，想以发放工资/奖金的形式发给员工。比如一次性发4万，这个员工这次需要缴纳多少个税？不考虑专项附加扣除的话。还有就是，一次性法4万，发的时候，是写工资还是奖金呢？

老师，展览宣传服务费交文化事业建设费吗？交的增值税是6%吗

老师，去年十二月预付了今年一年的房租六万，记入了预付账款，今年一月份收到了该六万的发票（专票），该怎么入账这个发票？怎么记账和分摊

老师，请问一下2025年支付房租92700 没有取得发票，银行支付款项借其他应付款 房租 贷银行存款 12月借管理费用 房租 贷其他应付款房租。 这个管理费用房租没有发票的。到汇算清缴是不是这样填写啊，只填写纳税调整项目明细表30栏其他 载账金额填写92700就行了，税收金额不用填写？

老师 个税零申报逾期申报 首违不罚 是指每年的首次还是总的

你好我想问一下，就是有一家公司之前有个分公司，现在注销了的。之前分公司给甲方开了一个项目的发票，分公司做了利润和成本。但是过了一段时间甲方款是打到总公司的，收到钱之后该公司以前的会计在总公司的账里做了一个 应收账款的凭证，但是发票是分公司开的，并且当时的会计发票已经入了分公司账。想问一下总公司这边怎么办，账上一直挂着一个大金额的应收账款 之前会计在总公司做了一笔应收， 原本分公司是挂的其他应收款的。原本会计总公司的账上做的是借:银行存款 贷:应收账款（甲方）。我这边怎么才能把总公司这个大额应收平掉？需要一个具体流程操作，谢谢老师

老师，房租已付2个月，发票未到，可以提前做摊销吗？

老师，24年11月买的固定资产，24年年报填了一次性扣除，25年填写年报的话，怎么填写呢？都填娜行哪列？

老师：实际支付费用515开票多开200元怎么做账

公司有块业务内容 是，介绍业务给别家公司，别家公司分部分款给我们 ，类似中介的介绍费，这种范围工商增加经营范围，选哪项？