这个企业所得税年报出现这个提示什么意思，先抵减退税金额，在将尚未抵减第四季度金额缓交税款缴纳入库，啥意思

【四川税务】温馨提示：尊敬的纳税人您好！经查询，您公司在近三年度企业所得税汇算清缴申报中，存在应退税款。您可通过国家税务总局四川省税务局电子税务局或办税服务大厅办理相关税款退（抵）手续。我局未委托任何第三方办理退（抵）税相关事宜，请注意核实所登录网址，警惕钓鱼网站诈骗。办理退（抵）手续时，税务机关不会以任何形式向您收取费用。 你好 这是什么意思喃

这个企业所得税年报出现这个提示什么意思，先抵减退税金额，在将尚未抵减第四季度金额缓交税款缴纳入库，啥意思

在电子税务局平台企业所得税疑点信息提示表这里推送这个信息是什么意思，要重新申报或者更正吗？ 小规模纳税人增值税所属期12月份申报表20行“其中：小微企业免税额”第三、四列“本年累计”中“货物及劳务”+“服务、不动产和无形资产”之和>该企业当年企业所得税年报A100000表第11行“加：营业外收入”数据。根据财税〔2008〕151号，直接减免的增值税和即征即退、先征后退、先征后返的各种税收(但不包括企业按规定取得的出口退税款)，应计入企业当年收入总额。

小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，向建筑服务发生地主管税务机关预缴的增值税税款，可以在当期增值税应纳税额中抵减，抵减不完的，结转下期继续抵减。重点：结转下期抵减！！！申报表主表28栏分次预缴税款对应附表4，根据当期预缴填“本期发生额”，根据参与抵减的金额填“本期抵减额”（带回主表），未抵减完的体现在附表4最后一列“期末余额”，主表应纳税额应≥0，＜0时是存在应结转下期继续抵减金额但是报表填报不规范（错误），往往有些企业还据此发起了退税。 请问这个是什么意思呀？