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小规模纳税人季度末需要计提教育费附加和地方教育费附加税吗

2022-04-20 10:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-04-20 10:15

需要交纳增值税，就要计提，不需要缴纳，就不用计提

快账用户3411 追问 2022-04-20 10:15

需要缴纳怎么计提

齐红老师解答 2022-04-20 10:16

借：税金及附加，贷：应交税费

快账用户3411 追问 2022-04-20 10:17

季度末增值税结转怎么做分录

齐红老师解答 2022-04-20 10:20

借：应交税费—应交增值税—销项税贷：应交税费—应交增值税—进项税应交税费—应交增值税—转出未交增值税借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税贷：应交税费—未交增值税

快账用户3411 追问 2022-04-20 10:23

小规模纳税人也要分进项和销项吗

齐红老师解答 2022-04-20 10:57

小规模纳税人是不需要的

需要交纳增值税，就要计提，不需要缴纳，就不用计提

2022-04-20

需要交就得计提你的销售额35万就得交

2021-08-29

同学你好借，税金及附加贷，应交税费一应城建税贷，应交税费一应交教育费附加贷，应交税费一应交地方教育费附加

2020-10-21

你好，不用缴纳的啊

2021-01-19

你好，如果是小规模纳税人，在增值税优惠处理上季度销售额不超过30万普票的免增值税免教育费附加和地方教育附加

2020-10-10

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