老师你好，个体工商户查账征收的，如果第一季度交完税后，法人想提取利润。需要季末结转未分配利润吗？不结转的话怎样做分录？可以从对公账户直接转到法人私户吗？谢谢！
同学你好 这个可以直接转的 个体户的钱就是法人的
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老师你好，个体工商户查账征收的，如果第一季度交完税后，法人想提取利润。需要季末结转未分配利润吗？不结转的话怎样做分录？可以从对公账户直接转到法人私户吗？谢谢！
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老师，您好，请问学生托管，小规模公司， 1、家长交托管费用都是直接微信转账给出纳，可以直接出纳转账到公司账号做收入吗？出纳从微信提现需要的手续费，是做财务费用吗？ 2、托管交房租（季交），没有发票，分录直接写： 借：管理费用-房租费 贷：银行存款 对吗？ 3、公司一定要给员工买社保吗？如果员工在别的城市已自由职业者的身份已经自己购买了社保，不想在公司所在地购买，公司不再购买可行？ 4、因托管有吃午餐晚餐，平时购买的日用品及美团等购菜系统上买菜无发票。出纳个人账户付，然后报销从公账转给出纳私账可以吗？ 分录：借：管理费用-学生伙食费 贷：银行存款 初学者，问题比较多，谢谢老师耐心回复！！
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老师好！ 我司是小规模纳税人，2023年1月31日银行基本户收到工会汇款给我司的：2022年小微企业工会经费主动返还314.88元， 1.账务处理如下： 借 银行存款314.88元 贷 应付职工薪酬 —工会经费314.88元 借 应付职工薪酬—工会经费314.88元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 314.88元 月底结转到利润分配，如下 借 以前年度损益调整—管理费用 314.88 贷 利润分配—未分配利润 314.88 导致我司第一季度财务报表的勾稽关系不平 资产负债表中的未分配利润期末数—年初数是11450.91 但利润表中的净利润本年累计数是11136.03元 二者差异314.88元， 老师帮我看一下，哪里出问题？ 怎样调账？步骤写详细一点，谢谢！
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老师好！ 我司是小规模纳税人，小企业会计准则，2023年1月31日银行基本户收到工会汇款给我司的：2022年小微企业工会经费主动返还314.88元， 1.账务处理如下： 借 银行存款314.88元 贷 应付职工薪酬 —工会经费314.88元 借 应付职工薪酬—工会经费314.88元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 314.88元 月底结转到利润分配，如下 借 以前年度损益调整—管理费用 314.88 贷 利润分配—未分配利润 314.88 导致我司第一季度财务报表的勾稽关系不平 资产负债表中的未分配利润期末数—年初数是11450.91 但利润表中的净利润本年累计数是11136.03元 二者差异314.88元， 老师帮我看一下，哪里出问题？ 怎样调账？步骤写详细一点，谢谢！
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老师您好，有几个问题请教您， 1：请问提法定盈余公积的分录必须在12月末本年利润转利润分配后做吗？ 2：是按照净利润10%计算对吗？ 3：我给计提股东分配利润，放应付股利，如果这个钱不从账户转给股东，直接转实收资本（实缴），还需要交个人所得税吗？
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公户转到私户，备注什么，分配利润吗？分录怎样写？
同学你好 不用 直接写打款就可以
个体工商户也需要每月结账对吧，按季度报税。
对的 是这样的哦 每月都要结账 但是报税这个看税局核定
麻烦老师写一下这个分录吧！法人提取利润的分录。谢谢！
同学你好 借银行-法人户 贷银行存款-公户
这个不需要结转本年利润到未分配利润，直接转账就可以了？不得计算出利润吗？
也要结转的 但是可以直接转账
第一季度末，不是年末，可以结转未分配利润吗？每季度末提取利润，都需要结转？
同学你好 每月都要结转损益的
老师，我问的是季末不是年末可以结转未分配利润吗？您看清楚回答好吗？
同学你好结转损益就是结转到利润分配未分配利润呀 哪里不对？ 你要问的应该是 不是年末可以分红吗
老师，我问的不是年末可以结转未分配利润吗？正常是年末结转，您说的是每月结转
同学你好 每月也可以结转的呀 结转损益的分录最后一步就是 借本年利润贷利润分配未分配利润 每月做这个也可以呀 并不是说只有年底可以 一般就是每月结转的
好的，老师，明白了，谢谢！
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