2021年我们公司认定为高新技术企业，城镇土地使用税减半征收，2022年4月季报时申请了退税，退回的税款我应该做到以前年度损益调整科目，那么由此产生的所得税我们在申报时怎么申报
您好，红字冲回当初计提缴纳分录
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老师，我们公司由核定征收改为查账征收，由于税局没有及时更改，属于上半年核定征收的，缴纳了企业所得税，结果下半年是查账征收，在年度申报的时候也改成查账，所以导致核定征收时缴纳的税款要退回，这个要怎么处理，我需要从新申报吗？ 这两天专管员电话说是真的退税就去退，不是的话去从新申报，我也搞不懂了两个不同的征收办法，怎么弄？
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2021年我们公司认定为高新技术企业，城镇土地使用税减半征收，2022年4月季报时申请了退税，退回的税款我应该做到以前年度损益调整科目，那么由此产生的所得税我们在申报时怎么申报
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尊敬的纳税人： 您公司在申报2021年度企业所得税汇算清缴时填报了《A107041高新技术企业优惠情况及明细表》中“研发费用”本年度栏次，但未享受研发费用加计扣除优惠，请贵公司根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）等判断是否符合享受研发费用加计扣除优惠条件，若符合请及时更正2021年度企业所得税年度申报表。 收到了税局的消息推送 因为我公司是高企，报所得税时A107041这张表是必填，我就填了研发费用。但是我们2021年又是亏损，怎么办呢？他这个提示是什么意思
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老师，你好。我们公司2022年4月认定为科技型中小企业，我们在上个月的所得税申报时 “7.1 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（科技型中小企业按100%加计扣除） 填了”30955.17，现在收到提醒函 研发费加计扣除额:30955.17 提示提 醒信息:您单位为企业所得税查账征收纳税人，《A200000中华人民共和国企业所得税月 （季）度预缴纳税申报表》中第7行“减：免税收入、减计收入、加计扣除”中加计扣除 优惠金额为1000的整数倍或者≤100000，可能存在享受不应享受的优惠事项的问题，这个是什么原因?
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去年做的长期待摊费用，今年该怎样做会计分录
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老师，车辆财产保险合同是不是买车的全家的金额啊
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你好老师，咨询一下，个体查账征收，开普通发票101元，收入分录是，借，银行101，贷，主营业务收入101 还是借银行101贷主营业务收入100，应交税金1 没有超季度30
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请问小企业会计准则，去年 坏账损失，计入营业外支出-坏账 损失（不合适税前扣除），那我汇 算清缴调整要调整在哪里？A105090和A105000都要填吗
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1、计提并发放工资会计分录分别是？ 2、计提社保会计分录 3、缴纳社保会计分录
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你好，在政务服务网修改认缴出资时间后，还需要其他操作吗？税务和工商要操作吗？
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老师，我9月份异地预交的增值税，10月报所属期9月份的税时预交增值税金额没有带出来！（9月份预交增值税时选择的预交所属期选成了8月份）
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应发工资含个人代扣社保部分吗
粤公网安备 44030002003870号
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不是记入以前年度损益调整吗
您好，是的，就是报表要模拟，调表不调账
钱退回来了怎么能只调表不做账
老师，因为这个需要多交的所得税我应该什么时候交，填申报表的时候要怎么填
您好，因为跨年用以前年度损益调整，对以前年度报表调表不调账
老师，因为这个需要多交的所得税我应该什么时候交，填申报表的时候要怎么填
您好，汇算清缴需要填写实际缴纳企业所得税，由于退税，减少应纳税所得额，所以可能出现退税
已经汇算清缴完了
您好，那您可以更正纳税申报表