老师：请问一下20年企税年报时，会计将机械设备表中这样账载部分：资产原值3571516.66 本年折旧 626586.96 累计折旧1193782.08 税收部分：资产计税3571516.66 税收折旧 357151.66 累计折旧1193782.08 纳税调增269435.30元，调整后并未做账，请问一下，可以只调表不调账吗？税收折旧金额是怎样确定的？我今年报21年的企税，税收折旧金额应该怎样填写？请说的详细些！

老师好，业务场景如下： 2021年11月进行部分固定资产清理，无处置收入，账务处理中已将清理的的固定资产原值、累计折旧转至固定资产清理，且固定资产清理转至资产处置损益。请问在填写汇算清缴的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表 》时，资产原值、本年折旧、摊销额以及累计折旧、摊销额等是按照清理后剩下资产的状态填写吗？

老师：请问一下20年企税年报时，会计将机械设备表中这样账载部分：资产原值3571516.66 本年折旧 626586.96 累计折旧1193782.08 税收部分：资产计税3571516.66 税收折旧 357151.66 累计折旧1193782.08 纳税调增269435.30元，调整后并未做账，请问一下，可以只调表不调账吗？税收折旧金额是怎样确定的？我今年报21年的企税，税收折旧金额应该怎样填写？请说的详细些！

老师：请问一下20年企税年报时，会计将机械设备表中这样账载部分：资产原值3571516.66 本年折旧 626586.96 累计折旧1193782.08 税收部分：资产计税3571516.66 税收折旧 357151.66 累计折旧1193782.08 纳税调增269435.30元，调整后并未做账，请问一下，可以只调表不调账吗？税收折旧金额是怎样确定的？

你好，我想问一下。年度汇算清缴资产折旧，摊销及纳税调整明细表的具体填写情况。账载金额下资产原值就是固定资产的原值，这个资产原值是不是和税收金额下的资产计税基础一致？税收金额下的税收折旧，摊销额是不是与账载金额下的本年折旧，摊销额一致？税收金额下的累计折旧，摊销额是不是与账载金额下的累计折旧，摊销额一致？谢谢了，每个问题都回答一下。说详细点

老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧，摊销纳税调整明细表里面，账载金额资产原值，本年折旧是填写本年固定资产与累计折旧的期末值是吗，累计折旧就是一直以来累计的折旧金额是吗，那税收金额下的资产计税基础与税收折旧、摊销额和累计折旧、摊销额是填写哪个金额呢？