所得税申报的财务报表怎么填

要填到营业外收入这个科目的数据吗

你好，可能会涉及营业外收入的 

为什么说是可能涉及呢？这个不是必填项吗？我没报过不清楚内容，老师有没有申报表模版我看下？

你好，因为不是所有企业都有营业外收入啊 有就需要填写，没有就不需要填写啊 

就是如果我们账上做到有这个凭证数据就要填对不对，我们3月份有一笔凭证是营业外支出，会计做成营业外收入，她这个月申报季度企业所得税时就只填了收入和成本，是不是不对？现在想修改营业外收入这笔凭证，要怎么修改呢？

你好 如果我们账上做到有这个凭证数据就要填 申报季度企业所得税时，还需要填写利润总额才是啊 是营业外支出，会计做成营业外收入，会计是计入营业外收入借方？

对，是一笔税收滞纳金，他做在了营业外收入的借方了。

你好，如果没有跨年，调整分录是 借：营业外支出，贷：营业外收入

老师，那我们这种情况是返回3月改原凭证好呢，还是在4月做一次更正的凭证好呢？