演示账套

进项票还没入账，但是已经抵扣了，需要做什么账务处理吗

2022-04-25 10:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-25 10:59

你好；你发票收到了没有；你之前收到发票具体是什么业务的；这样好判断科目。要补做账的

快账用户6674 追问 2022-04-25 11:01

发票在这个月收到了，是1月份的票，但是会入账在4月份，是住宿费的专票，在3月份做抵扣了。

齐红老师解答 2022-04-25 11:10

你好；那你3月应该做进项税科目的；现在 4月补做账：借管理费用-差旅费；进项税贷银行存款

快账用户6674 追问 2022-04-25 11:11

3月份这笔要怎么做啊？

齐红老师解答 2022-04-25 11:16

你好； 3月你想补做账吗？那你还得反结账去处理哈

快账用户6674 追问 2022-04-25 11:17

我们这边疫情，3月还没报税。可以直接做账务处理。

齐红老师解答 2022-04-25 11:25

可以的那就直接计入3月凭证去；我还以为你3月结账了这个实际业务住宿费是哪个月发生的；是 3月的话；就直接在3月做借管理费用-差旅费；进项税贷银行存款

你好；你发票收到了没有；你之前收到发票具体是什么业务的；这样好判断科目。要补做账的

2022-04-25

关键是什么原因进项转出呢？

2025-10-31

借：应交税费-增值税-进项贷：待抵扣进项

2023-02-10

您好同学，可以在当月把这张发票根据实际业务进行入账，税由于已经抵扣申报增值税时不用进行操作，账上的进项税和税务系统一致就可以了。

2023-10-11

你好，同学（1）抵扣联发票联都到了，可以将往来款项转成成本费用原来付款：借：预付账款贷：银行存款收到票：借：管理费用/库存商品应交税费-应交增值税（进项税额/待认证进项税额）贷：预付账款

2022-01-07

领取会员