进项税额抵扣：未抵扣抵扣联和发票联都到了发票联入账了，那么下次进项抵扣，要不要做账，还是可以先认证做留底，还是等下次认证抵扣，账务怎么处理。 只有抵扣联到了，发票联未到，不过抵扣联需要先抵扣，等发票联到了入账，账务怎么处理。
你好，同学 （1）抵扣联发票联都到了，可以将往来款项转成成本费用 原来付款： 借：预付账款 贷：银行存款 收到票： 借：管理费用/库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额/待认证进项税额） 贷：预付账款
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Q
请问我公司进项太多，那我不做进项，只做待抵扣增值税，那我这个抵扣联是不是要抽出来？等到认证的时候，其他抵扣的票放在一起，也就是说，记账联和抵扣联是不在一个月份的，可以这样子吗？
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进项税额抵扣：未抵扣抵扣联和发票联都到了发票联入账了，那么下次进项抵扣，要不要做账，还是可以先认证做留底，还是等下次认证抵扣，账务怎么处理。 只有抵扣联到了，发票联未到，不过抵扣联需要先抵扣，等发票联到了入账，账务怎么处理。
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Q
抵扣联已经认证抵扣了，但是收到发票的时候才知道是不可以抵扣的，账务处理是入抵扣还是直接入成本？
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老师 专票 发票联我入账和记账凭证装订，抵扣联次我单独装订，有个疑问。当月的拿到手发票有全部入账了，但是有一部份做待认证，待认证发票发票联次和抵扣联次如何在实务中正确装订处理。是不是借库存 待认证，这发票联次正常和凭证装订，然后抵扣联次就哪个月认证当月装？还是，待认证发票 抵扣联次和发票联次都改在当月。
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Q
发票抵扣系统看到了专票可以抵扣，可是没有收到发票联做账，这个该怎么处理？是直接抵扣吗？
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抵扣联与发票联都是一起开出来的，是什么原因销售方两联不一起给你呢？如果没有拿到发票，直接复印一份抵扣联按上述做账就行
是这样的，发票联要拿去报销领导签字有个时间流程，因为这个月需要进项抵扣，所以先拿来抵扣联抵扣
发票联与抵扣都拿来了 不过发票联要拿去做报销领导签字需要个时间
可以直接做账，等拿到发票联再贴回去就可以了
就导致了 中间有个时间差
可以直接做账，等拿到发票联再贴回去就可以了
可以先做 借进项税额贷其他应付款，等发票联来了再做 剩下不含税的金额的分录吗
收到票： 借：管理费用/库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额/待认证进项税额） 贷：预付账款 待认证的一定要入在待认证进项税额里面吗，不能入在进项税额里面吗
待认证与进项税额分开只是让你好区分哪些勾选抵扣了哪些没有勾选抵扣，也可以直接计入进项税额 如果没有跨期，可以按照你的分录做（内账） 但还是建议1.先做账（有分录）2.等流程走完再入账
等流程走完再入账，那么可以先抵扣吗 可能是这个月先抵扣，下个月才会移交入账（流程走完做完内账）
可以先抵扣的，到时候把票补上去就可以了，分录也可以正常做的
好的 懂了
跨月红字发票：未抵扣，11月份开具正常发票，12月份开具红字发票，那么算12月份销项税额的时候要减去红字发票的销项税额的哦， 还有做账的时候销售方原来的分录做成红字分录就行了哦，那么对方（购买方）也是做红字分录哦（未抵扣的就不用寄发票给对方了吧，要是抵扣了需要寄给对方哦）
以上分录做法是正确的 如果11月发票给对方了，没有抵扣，可以退回原发票，你开具的红字发票就不用给对方了。