老师，研发支出费用化发生退回。上期已结转到管理费用-研发费。发生退回需要再分别从管理费用和研发支出-费用化支出分别过一下吗？

您帮我看一下哪里有问题！

不是开办费是研究费打错了

这样对吗？

您好，银行存款您收回了？

您好，您的分录影响应付职工薪酬？

相当于提前扣了员工个人部分社保费用（我们社保是第三方代缴的所以计入工资了代缴单位给我们开发票），员工离职我们把扣的钱又当工资还给员工了。

您好，那您应付职工薪酬工资发生额是红字，但是您的银行存款余额负数是异常

负数异常我知道。收入没有写进去，不要看金额。分录哪里有问题吗？