我是个体小额免税店，以前都是商场带扣税的没做过税务申报，现在让自己税务申报，1季度的申报过期了要补办，刚开始做申报不懂，以前填表的时候填写一个月的我填成一年的，报数额肯定超过季度30万免税的额度了，①我会不会按填的补交税款？②税务局专管员是不是得去商场查账③我这种情况是不是可以选成定额的就可以自动申报了

老师好，1.请问小规模企业，季报时填写财务报表中利润表的本月金额是填写本月的金额还是本季度的金额？如果是一般人呢？因为本月金额一填上就会自动加总到累计金额里（应该加总的是季度金额就对了）所以每次我都手动改累计金额。2.小规模增值税季度45不含税是免增值税的，请问在申报利润表时，营业外收入时填写金额按不含税收入3%税率的，还是按1%税率，（申报增值税时免税额是按照3%填写的，做账时按1%计入到应交税费的啊）

老师，个体工商户第一季度定期定额征收，发票开了35w超额了，已经交了增值税，因为是定额所以没有做进项。定额自动申报过了，然后第二季度突然变成了查账征收，开了2w的发票，也是没有进项，现在个人所得税经营所要申报，但是税款所属期是1-6月的。我该怎么去填写收入，之前是35w是定额时发生的，2w是查账征收发生的，如果加一起就是37w了，一分钱的进项都没有，这应缴税率太高了。这个个税申报表收入和成本应该怎么填

老师烦请帮忙看一下这个户是定期定额申报的吗？打开里面有这三张表，美季度专管员给填75000增值税，不用我自己申报，我小现在没弄明白个税要不要报，以前会计一直没报过

我是个体小额免税店，以前都是商场带扣税的没做过税务申报，现在让自己税务申报，1季度的申报过期了要补办，刚开始做申报不懂，以前填表的时候填写一个月的我填成一年的，报数额肯定超过季度30万免税的额度了，①我会不会按填的补交税款？②税务局专管员是不是得去商场查账③我这种情况是不是可以选成定额的就可以自动申报了

郭老师咨询一下：做了核定定额申请的个体户，免税政策是月度10万以下免税，定额10万。季度申报时，未达到30万的，税局也都是统一0申报处理了。 如果开票超过30万，需要自行申报，这个时候有一个问题，我是按照实际开票金额去申报，还是按照实际结算金额申报（场景是：季度末最后2天为节假日，但是和C端用户产生交易了，导致发票到下个季度1号开出来了） 如果申报时，按照实际结算金额进行申报的话，那业务实际发生当月做未开票收入，那次月1号开出的发票对下个季度有影响么 委托代征的