郭老师咨询一下：做了核定定额申请的个体户，免税政策是月度10万以下免税，定额10万。季度申报时，未达到30万的，税局也都是统一0申报处理了。 如果开票超过30万，需要自行申报，这个时候有一个问题，我是按照实际开票金额去申报，还是按照实际结算金额申报（场景是：季度末最后2天为节假日，但是和C端用户产生交易了，导致发票到下个季度1号开出来了） 如果申报时，按照实际结算金额进行申报的话，那业务实际发生当月做未开票收入，那次月1号开出的发票对下个季度有影响么 委托代征的
小规模的最好不要做无票收入， 安你开出去的发票 按照这个时间来，
-
Q
老师，我家的经营情况如下 104门市，105门市，106门市租的3个门市，老板把这3个门市打通开了一家超市，牌匾做了一个，营业执照注册了3个地址显示分别为长春凯旋104门市，105门市，106门市，税务登记3个营业执照也都税务登记了 问题1.老板就以上情况，注册这三个个体营业执照，在税收上会不会有什么风险？ 问题2.专管员个税给核定的是9900，那我是不是可以理解为我季度销售收入不超过45万不需要交增值税，季度开票超过29700，我就需要全额交个税呢？ 问题3.实际经营中我们是个体开的超市，并不怎么开发票，也就是说我们没有销项，进项，也没有费用发票，比如我季度销售46万，我这3个个体税务申报我应该怎么申报，交税需要交多少， 麻烦老师详细指导，谢谢老师
-
Q
郭老师咨询一下：做了核定定额申请的个体户，免税政策是月度10万以下免税，定额10万。季度申报时，未达到30万的，税局也都是统一0申报处理了。 如果开票超过30万，需要自行申报，这个时候有一个问题，我是按照实际开票金额去申报，还是按照实际结算金额申报（场景是：季度末最后2天为节假日，但是和C端用户产生交易了，导致发票到下个季度1号开出来了） 如果申报时，按照实际结算金额进行申报的话，那业务实际发生当月做未开票收入，那次月1号开出的发票对下个季度有影响么 委托代征的
-
Q
老师你好，我自己经营一家物流个体户，从今年2月份开始开始运作，税务局当时是规定定期定额征收，由税务机关自行申报，定额是季度9万，我每个月开票大概在10万左右，都是开具的专用发票1%的，每个季度根据开具专票金额交税，后来税务从9月份开始，给我改为查账征收，需要我自己申报，查账征收的话，就需要做账报税了，那么我想问一下，2-8月份，我的账应该怎么做？2-8月份有成本费用，但是没有去取得成本发票，这个应该怎么办处理
-
Q
问答详情23:4941后5次对话后问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。会计分录2、借：税金及附加（负数）贷：应交税费-城建、教育、地方教育（负数）老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1还是会计分录2处理入账？？如果按会计分录1入账冲减多计提的附加税，就就导致2025年第一个季度的利润表中的税金及附加出现负数，无法申报，麻烦详细回答，怎么处理跨年度多计提的附加税，会计分录分享指导，谢谢
-
Q
老师，1.生产企业，24年12月出口。本月18号申请首退税时，跳错误。有一个征退税差在做增值报表时未填写。导致退税提交不了，这个最好的操作方法我现在可以做些什么。2.公司产品全部外销的。现开票额度只有60万，3月份出了两笔，共需开票200W。现在需提升额度，也不知道是否很快能批。我现在先把这个60万开了再提升额度吗？还是不开直接申请。那确认收入能延到5月吗我现在需要马上做的是什么。3.A公司是贸易公司做出口并退税的，A公司把货款打到B生产公司下单，B公司虽是生产公司，但没有生产能力，把款打给C公司进行生产。完成交货后，B公司已经开了成品发票给A公司，并完成了退税。请问C公司应该给B公司开什么发票？开产品原材料还是产品加工费呢？
热门问答 更多>
-
代扣员工水电费0.04分，其他应收款贷方余额0.04，我现在想弄平，转营业外收入还支出
-
老师咨询您一下，北京的建筑公司去外地做工程，需要预交增值税附加税等，这个预交的税直接登录北京电子税务局预交，还是去每个地方都需要登录到相关地方的税务局做跨区域报验户登录呢。能在北京的电子税务局直接进去直接预交吗？
-
老师，请问所有者权益变动表怎么填写，第三例的本年增减变动金额怎么填不了？
-
请问老师，建筑公司支付的渣土运费计入什么科目？
-
老师，小规模公司税务年报中的投资收益纳税调整明细表怎么填写，每季度有一笔证券收入到公户，我入账时借：银行10000贷：投资收益9900.99,，应交税费-应交增值税99.01，每季度有正常按证券收入申报增值税，每月季度有一笔证券收入年度报表投资收益累计金额是31500，所以申报税务年报这个表怎么去填，填在哪一栏?主要我不知道购买证券金额是多少。证券收入31500是对应交易性金融资产这一栏填写是吗?？？？因为证券目前还是持有期间取得收益，那么填写A105030这张表是不是对应交易性金融资产这一栏的“持有收益”填写列1和列2就可以是吗？就按报表上的投资收益31500填写列1和列2对吗？因为是属于持有期间的收益，是不是处置收益这模块无需填写。
-
老师，你好，请问个体户需要工商年报吗？
-
老师您好，我们有个新来员工，在别的公司交的社保，想在我们公司交剩下4险一金，两个公司在一个市，这个可以交吗？会被税务局认定拆分社保吗
-
老师，公司出租店面收到的电费按多少税率缴税？是一般纳税人
-
利润表内的税金及附加与余额表的所得税费用有没有钩机关系
-
老师，净现金流动比率的净现金流量是数据依据在现金流量表的哪个数据？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
郭老师 一般纳税人的
对下个季度有影响吗？
一般纳税人他也给你做的定期定额
你们单位能认证发票能勾选吗？
哦，不是 个体工商户，不是一般
个体户他分一般纳税人和小规模。
看一下你增值税表头上面写的是小规模还是一般纳税人？
核定征收不是只有小规模才会给核定吗？
一般纳税人也有 但是少
是小规模的 按照开票时间的话，实际结算金额和开票金额对不上，导致税款也对不上。 比如季度30万以下免税的，就季度末最后一天结算5万，导致超了30万，要缴税，但是实际当季度开票才29万，次季度才开的这5万的发票。那如果按照发票来，就是无税的，但是按照结算金额来就是有税的
你好，不用的，你这个月收到了钱，下一个月开发票借银行存款贷预收账款，下一个月开了发票借预收账款贷主营业务收入不就可以了？
你说的这个30万是生产经营所得的吗？你可以控制这个开票时间，你这个月开了29万的发票，你再想要开的话，你跟他说下一个季度开。
也就是说报税就是按开票时间来申报的对吧 是的 经营所得呀
你好，那你就按照经你开发票的来确认收入，没有开发票收到了钱，做到预收账款里面就不要需要申报了。
郭老师，你了解委托代佂吗 小规格的公司可以办理委托代征吗
你好，具体的是没业务的。
你好，具体的是什么业务的？
为自由薪职业者申报个税 就是A-B-C的情况
个体户的没有这个工资税种的，认定 没法代扣代缴。
你们有劳务费支付给个人了，个人给你开了发票的吗？
就是我们是一个平台帮一些B端的个体工商户，公司有些自由职业的人代发工资， 代交个税，让这些票据合规化， 一季度3.30日前结算了35万，并且开票了，最后一天结算5万，未开票。如果按照开票金额的话，按照35万缴税， 然后次季度原先结算是28万，结果因为次季度为上季度开的这5万块钱的发票，导致次季度达到33万，产生税费了……原先次季度28万是免税的，造成了我们多缴了这28万元的税款 我同事说问税局， 税局让我们做无票收入
你这种情况下，你的预收账款不要挂太大，如果时间太长，挂的金额太大，你税务局会要求你们补税的 能收现金最好还是收现金 代收代付的这些对方没有给你开发票的情况下，你们没法代收代付，除非你去税务局增加上一个税种，认定个税的。
哦， 核定征收的个体户一般不建账， 所以就是看申报的时候怎么处理
那你们一般预售的款什么时间开发票？