郭老师咨询一下：做了核定定额申请的个体户，免税政策是月度10万以下免税，定额10万。季度申报时，未达到30万的，税局也都是统一0申报处理了。 如果开票超过30万，需要自行申报，这个时候有一个问题，我是按照实际开票金额去申报，还是按照实际结算金额申报（场景是：季度末最后2天为节假日，但是和C端用户产生交易了，导致发票到下个季度1号开出来了） 如果申报时，按照实际结算金额进行申报的话，那业务实际发生当月做未开票收入，那次月1号开出的发票对下个季度有影响么 委托代征的
小规模的最好不要做无票收入， 安你开出去的发票 按照这个时间来，
-
Q
老师，我家的经营情况如下 104门市，105门市，106门市租的3个门市，老板把这3个门市打通开了一家超市，牌匾做了一个，营业执照注册了3个地址显示分别为长春凯旋104门市，105门市，106门市，税务登记3个营业执照也都税务登记了 问题1.老板就以上情况，注册这三个个体营业执照，在税收上会不会有什么风险？ 问题2.专管员个税给核定的是9900，那我是不是可以理解为我季度销售收入不超过45万不需要交增值税，季度开票超过29700，我就需要全额交个税呢？ 问题3.实际经营中我们是个体开的超市，并不怎么开发票，也就是说我们没有销项，进项，也没有费用发票，比如我季度销售46万，我这3个个体税务申报我应该怎么申报，交税需要交多少， 麻烦老师详细指导，谢谢老师
-
Q
郭老师咨询一下：做了核定定额申请的个体户，免税政策是月度10万以下免税，定额10万。季度申报时，未达到30万的，税局也都是统一0申报处理了。 如果开票超过30万，需要自行申报，这个时候有一个问题，我是按照实际开票金额去申报，还是按照实际结算金额申报（场景是：季度末最后2天为节假日，但是和C端用户产生交易了，导致发票到下个季度1号开出来了） 如果申报时，按照实际结算金额进行申报的话，那业务实际发生当月做未开票收入，那次月1号开出的发票对下个季度有影响么 委托代征的
-
Q
老师你好，我自己经营一家物流个体户，从今年2月份开始开始运作，税务局当时是规定定期定额征收，由税务机关自行申报，定额是季度9万，我每个月开票大概在10万左右，都是开具的专用发票1%的，每个季度根据开具专票金额交税，后来税务从9月份开始，给我改为查账征收，需要我自己申报，查账征收的话，就需要做账报税了，那么我想问一下，2-8月份，我的账应该怎么做？2-8月份有成本费用，但是没有去取得成本发票，这个应该怎么办处理
-
Q
问答详情23:4941后5次对话后问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到附加税款：借银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回，导致出现多计提的附加税，还跨年度了，这种情况怎么做会计分录？会计分录1、借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。会计分录2、借：税金及附加（负数）贷：应交税费-城建、教育、地方教育（负数）老师，出现导致跨年度多计提的城建税，是按会计分录1还是会计分录2处理入账？？如果按会计分录1入账冲减多计提的附加税，就就导致2025年第一个季度的利润表中的税金及附加出现负数，无法申报，麻烦详细回答，怎么处理跨年度多计提的附加税，会计分录分享指导，谢谢
-
Q
老师，1.生产企业，24年12月出口。本月18号申请首退税时，跳错误。有一个征退税差在做增值报表时未填写。导致退税提交不了，这个最好的操作方法我现在可以做些什么。2.公司产品全部外销的。现开票额度只有60万，3月份出了两笔，共需开票200W。现在需提升额度，也不知道是否很快能批。我现在先把这个60万开了再提升额度吗？还是不开直接申请。那确认收入能延到5月吗我现在需要马上做的是什么。3.A公司是贸易公司做出口并退税的，A公司把货款打到B生产公司下单，B公司虽是生产公司，但没有生产能力，把款打给C公司进行生产。完成交货后，B公司已经开了成品发票给A公司，并完成了退税。请问C公司应该给B公司开什么发票？开产品原材料还是产品加工费呢？
热门问答 更多>
-
公司改名了，重刻章必须拿旧的才能刻新的吗？若不需要是不是得登报之类的。
-
你好！老师，我进到电子税务系统里，查到取得的发票里，有些费用发票无人来报销，也查不到经办人，要怎么处理呢
-
一个药品是规格100g*3瓶/盒*360盒/件，但供应商开给我们发票是100gX3X360，这种发票合规吗，购买方可以接受吗
-
老师晚上好，中级报名网址是哪个呢
-
老师，你好！给对方单位开具数电发票专票，可以不输入地址和开户行信息吗？谢谢
-
老师 请问我明天去税务所开通税务登记和税种核定，数电发票，需要带什么资料过去
-
老师，我想问一下，我们进项票开回来的名称是钢结构(厂家说都是这样开的)，但是我们给总承包单位的是成品H形实腹钢柱 Q355B、成品热镀锌钢拉条 Q235B、地脚螺栓 M24、地脚螺栓 M27，这些名称和钢结构是一样的东西，在做结算资料的时候，是用的开票的这些名称，我就想请教一下老师，这种能正常抵扣吗？
-
我们企业的股东是政府100%持股，有商业用房和厂房给企业用，企业代持这些房产和厂房经营，都已租出去了，产生利润后，分红给政府，有协议，并且我们企业是需要做固定资产的，已入固定资产并每期计提折旧，入固定资产时贷方做的其他应付款，我们现在是把这个其他应付款当递延收益每期做营业外收入？还是把其他应付款转到资本公积？
-
一个药品是规格100g*3瓶/盒*360盒/件，但供应商开给我们发票是100gX3X360，这种发票合规吗，购买方可以接受吗
-
老师，员工个人自己买社保，现在公司没有给他买社保，后期他投诉公司不给他买社保，公司还要给他补交？ 一开始他，他说自己买，实际没买，离职了，又投诉公司不给他买社保
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
郭老师 一般纳税人的
对下个季度有影响吗？
一般纳税人他也给你做的定期定额
你们单位能认证发票能勾选吗？
哦，不是 个体工商户，不是一般
个体户他分一般纳税人和小规模。
看一下你增值税表头上面写的是小规模还是一般纳税人？
核定征收不是只有小规模才会给核定吗？
一般纳税人也有 但是少
是小规模的 按照开票时间的话，实际结算金额和开票金额对不上，导致税款也对不上。 比如季度30万以下免税的，就季度末最后一天结算5万，导致超了30万，要缴税，但是实际当季度开票才29万，次季度才开的这5万的发票。那如果按照发票来，就是无税的，但是按照结算金额来就是有税的
你好，不用的，你这个月收到了钱，下一个月开发票借银行存款贷预收账款，下一个月开了发票借预收账款贷主营业务收入不就可以了？
你说的这个30万是生产经营所得的吗？你可以控制这个开票时间，你这个月开了29万的发票，你再想要开的话，你跟他说下一个季度开。
也就是说报税就是按开票时间来申报的对吧 是的 经营所得呀
你好，那你就按照经你开发票的来确认收入，没有开发票收到了钱，做到预收账款里面就不要需要申报了。
郭老师，你了解委托代佂吗 小规格的公司可以办理委托代征吗
你好，具体的是没业务的。
你好，具体的是什么业务的？
为自由薪职业者申报个税 就是A-B-C的情况
个体户的没有这个工资税种的，认定 没法代扣代缴。
你们有劳务费支付给个人了，个人给你开了发票的吗？
就是我们是一个平台帮一些B端的个体工商户，公司有些自由职业的人代发工资， 代交个税，让这些票据合规化， 一季度3.30日前结算了35万，并且开票了，最后一天结算5万，未开票。如果按照开票金额的话，按照35万缴税， 然后次季度原先结算是28万，结果因为次季度为上季度开的这5万块钱的发票，导致次季度达到33万，产生税费了……原先次季度28万是免税的，造成了我们多缴了这28万元的税款 我同事说问税局， 税局让我们做无票收入
你这种情况下，你的预收账款不要挂太大，如果时间太长，挂的金额太大，你税务局会要求你们补税的 能收现金最好还是收现金 代收代付的这些对方没有给你开发票的情况下，你们没法代收代付，除非你去税务局增加上一个税种，认定个税的。
哦， 核定征收的个体户一般不建账， 所以就是看申报的时候怎么处理
那你们一般预售的款什么时间开发票？