结转本月职工工资35000元，其中，A产品生产成本负担16000元，B产品生产成本负担1960元，制造费用负担4000元，管理费用负担1000元

保险公司赔了800 我们单位连工资和医药费承担了1500，用银行存款转账（工资400已经现金做了），现在怎么调平啊老师？分录怎么做 之前做的分录是借银行存款贷其他应收款800。

9月份的时候开错了两张发票20万的，但是由于7-9月份的发票开超了30万要全额交增值税，但是10.18红冲了那20万的的发票，10.26的时候已经交了增值税全额增值税，余额还有1559.68元，现在这个增值税怎么样才能平账？，税局说了不能退税，退不了

老师，全年工资总额累计超过6万，在汇算清缴时要补税，还是累计超过12万要补税？

9月份的时候开错了两张发票20万的，但是由于7-9月份的发票开超了30万要全额交增值税，但是10.18红冲了那20万的的发票，10.26的时候已经交了增值税全额增值税，余额还有1559.68元，现在这个增值税怎么样才能平账？

现在有个问题，采购拿钱买了原材料，并且给他报销了，然后现在发现票没开出来，然后催了之后，票给开在21年的1月份了，这个我要怎么做账啊。之前我是直接借：原材料，贷：银行存款。然后这个票再一月份才开进来。这种还需要做啥处理不。还是直接票贴在后面就行了

老师，施工项目发生人员伤情，甲方起诉我公司，我公司直接赔偿给甲方的款，甲方赔给伤者家属，这种情况，我公司这个赔付款是营业外支出吗？次年汇缴需要做纳税调增，是吗？像这种赔偿款，对方公司能给我公司开票吗？

老师您好，新增值税法出台后没有5%征收率了是吗？

公司有个客户，2025年的国际货运代理费是私户付款的，我们没有申报收入，金额2万，现在客户想要发票，公账付我们2万，私退回原来收的2万，开发票2万，请问这样可以的嘛

25年12月账做应收账款账龄分析，设置了一年内，1-2年，2-3年，3年以上 21年2月出售的未收款，是不是属于4-5年之间 22年12月出售的未收款，到25年12月刚刚好3年，是属于2-3年，还是3年以上？？

老师：问一下：公司报销的员工往返路费计入什么科目