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老师,小规模开普票不纳税,那做收入凭证怎么做呢?税金部分做到哪里?

2022-04-27 16:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-27 16:36

借银行存款 贷主营业务收入 直接做这个

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快账用户2463 追问 2022-04-27 16:38

这个免税部分不用做其他收益或者补贴收入?

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齐红老师 解答 2022-04-27 16:38

不用做的,没有税额你怎么算出来的?

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快账用户2463 追问 2022-04-27 16:45

噢,那什么情况要做到其它收益?3个点减免按1个点这样做吗

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齐红老师 解答 2022-04-27 16:45

你好,开了1%的季度45万以内的不需要缴纳的。

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快账用户2463 追问 2022-04-27 16:48

不需要交税,那减免的部分也直接做到收入吗?

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齐红老师 解答 2022-04-27 16:50

你好,开了1%的季度45万以内不需要交税的,把应交税费结转到其它收益里面。

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借银行存款 贷主营业务收入 直接做这个
2022-04-27
小规模收入都是 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 借:主营业务成本 贷:库存商品  如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免
2024-07-03
你好,那你借银行存款 贷主营业务收入就可以。
2022-04-06
你好,小规模开普票和开专票 借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税 专用发票的税额 借:应交税费—应交增值税,贷:银行存款 普通发票的税额如果减免了 借:应交税费—应交增值税,贷:营业外收入
2024-01-06
您好,借 银行存款 贷 其他业务收入
2023-01-10
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