我一个项目起初是负20万，截止到现在负1万，当年余额19万，我需要占估成本19万吗，然后次月冲红
不需要全额暂估 19 万，先理清逻辑： 项目期初亏损 - 20 万（历史累计亏损），本期盈利 19 万，当前累计 - 1 万，19 万是本期实现毛利，不是未入账成本。 暂估成本适用场景：已完工 / 已确认收入、成本发票未到，才预估未取得的成本；有收入无对应成本才要暂估。 两种情况区分 若 19 万差额只是项目利润，所有成本票全部收齐入账：不用做任何暂估，无需冲红。 若这 19 万对应的成本票据还没收到：按实际未取得发票的成本金额暂估，不是直接估 19 万，收到发票再红字冲销原暂估分录。 19 万是盈利额，不等于缺票成本，缺多少成本票就暂估多少，不直接估 19 万。
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老师你好，最近稽查局查到我们公司有个工程项目合同价3690万，2018年4月开工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月开始就是查账征收，然后公司在18年确认了2290的开票收入，已经核定缴纳税款，19年之后确认了1230的开票收入，成本19年之后确认了2300万，甲方给公司审计收入算3520万，还有900万收入甲方不认，现在正在走官司，这个项目公司是亏损的，现在稽查局说我们19年后多确认了成本几百万，但是公司现在就是19年确实发生2300万成本，甲方只认收入1230，还有900万甲方不认，这900万正在打官司。现在税务就说公司应该按照1230万收入比例的结转，剩余的等甲方认了900万在结转，现在问题是这个钱公司不一定要得回来。这个情况怎么处理呢
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我公司承揽了一项劳务工程，22年度共计提了职工薪酬30万元，在22年度实际发放了10万元，截止到23年5月31日剩余20万元如果仍然未发放的话，除调增利润总额外，财务账上针对这未发放的20万元用不用做负数科目重回？也就是说如果重回职工薪酬，账面上就不再体现欠工人20万元了，这样做可以吗？
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老师，你好，我们有个工程项目21.12月份开票按当时工程量计算开的发票，现质保期到了，该项目审减了2.9万，那我现在是需要红冲当时开票金额里面的一张发票，然后再按审减后金额（少开2.9万）的发票来进行操作吗？还是怎么操作呢？
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24年底暂估主营业务成本50万，次年年初红冲该笔分录，目前到现在五月主营业务成本还是还是负20万，请问我在汇算清缴要调增吗？
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24年底暂估主营业务成本50万，次年年初红冲该笔分录，目前到现在五月主营业务成本还是还是负20万，请问我在汇算清缴要调增吗？
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利润表中的利润总额影响财务报表中未分配利润吗
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那需要考虑前期负数吗