演示账套

老师好，3月份的暂估入库，暂估的原材料，刚接手，也不知具体哪家的原材料没来发票，能冲回去吗？谢谢

2022-05-02 16:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-02 16:29

不需要，你等回来发票再冲回，没有回来发票不冲回

快账用户8692 追问 2022-05-02 16:31

再说来了那笔发票也不知道啊，不是我做的账啊，先冲回，然后来了发票再入账，行吧

齐红老师解答 2022-05-02 16:32

你现在冲了，那上个月的成本票怎么办了，你需要交税呀

齐红老师解答 2022-05-02 16:34

这种暂估的发票，就是差成本票时，估的，你后面哪个公司进来了成本票都是可以冲的。

快账用户8692 追问 2022-05-02 16:34

哪也不知道是哪个发票没有，也不知道是哪家的，怎样操作呢

齐红老师解答 2022-05-02 16:34

这只是我的建议哦，我觉得票回来冲会好点

齐红老师解答 2022-05-02 16:35

这种暂估的不需要知道哪家公司的，后面有票来了都可以冲的

快账用户8692 追问 2022-05-02 16:36

来了发票不知是之前发生的业务，还是现在发生的业务啊

齐红老师解答 2022-05-02 16:37

一般有票都是可以先冲暂估的。

同学，你好，这种是差成本票暂估的，等收到票再冲比较好

2022-05-02

不需要，你等回来发票再冲回，没有回来发票不冲回

2022-05-02

同学，你好嗯，需要调整的

2022-09-26

不用的，只把暂估的分录冲销掉就可以的了。

2023-02-15

暂估入库规范操作发票未到，已经收到货借；库存商品贷：应付账款-估价-供应商不含税正常结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品取得发票后冲：对应进货数量暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品/成本费用（暂估差额，无差额不管）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商价税合计支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款

2025-09-09