你好,学员,不用付款的话,核销转到营业外收入 汇算清缴不用纳税调整的
请问老师,第四季度一开始报表利润是亏损的,已经申报第四季度所得税,后来审计报告出来做了一些调整,最终年度是盈利的(已经没有以前年度亏损可弥补)那么在做汇算清缴的时候再补交所得税,这样是可以的吗,税局认的吗?
老师,我们12月份暂估成本,汇算清缴前没获得发票,也就是说我12月暂估其他应付款90万,三月份汇算清缴时候我调增这90万,是不是3月账务需要处理为借,其他应付款90万,贷以前年度损益调整90万,借,以前年度损益调整90万,贷,利润分配,未分配利润90万。这个账务处理是不是在1月到5月汇算清缴任何一个月调整都可以对吧,不一定非要在3月汇算清缴调增这90万时候调整账务,对吗,老师,老师你看到以后明天上班以后再回复。
请问老师,以前年度帐里面有一部分应付账款,不需要再支付了,那么汇算清缴的时候可以把它调增吗?因为会员进家的时候是亏损,所以调增也还是亏损的。
请问下企业所得税里面 可弥补以前年度亏损额和利润表里面有差额 需要调整利润表? 因为汇算清缴的时候纳税调增了 这个月计算所得税的时候是按照所得税申报表里面的利润来交的 会有税快差异
老师,第一季度企业所得税需要缴费,我应该在4月计提企业所得税吗?因为资金的问题现在还没有缴费。在2023年的时候都是不盈利的,因没有没有弥补亏损,所以才需要缴费,等2024年汇算清缴的时候我再调整可以不。
老师,未开票收入需要缴纳水利基金吗?
老师,公司租法人私人明下的车,给公司用,可以吗 法人要交税吗
有一张普票里面的金额有正有副,怎么写副数金额白白分录,最后就是正减副的差额
请问公司有欠股东100多万,现在要缴100万注册资本,股东打进来,可以马上还股东之前借给公司的款吗?
房产税和城镇土地使用税需要计提吗?
老师,全盘帐会计是什么意思?
老师,25年6月因24年收入少做了一笔,这个月做了一笔以前年度损益调整,导致账报表钩稽关系对不上,这个月税务季报具体怎么操作?
老师,请问6月30号当天我们公司开除了一个员工,并且把6月份的工资在6.30那天发给他了,问题是我们每个月都是25号发上月工资的,所以这个情况我怎么录会计科目做账?
老师:房地产预售,到最后清算调不调之前预售的利润?像土增税清算一样
设施用地上建设房屋,直接用于农业生产,这个建设成本计入固定资产房屋还是长期待摊费用?
也就是说,在当年转收入的话,在当年交所得税就行了,是吗?
是的,你说的很对的,学员