请问下企业所得税里面 可弥补以前年度亏损额和利润表里面有差额 需要调整利润表？ 因为汇算清缴的时候纳税调增了 这个月计算所得税的时候是按照所得税申报表里面的利润来交的 会有税快差异

所得税不是按照利润表上的利润总额扣除年初可弥补亏损计提的吗 按照利润表不是跟所得税申报表计算不一样了

你好； 所得税是按照你 弥补亏损后的金额来的 ； 这个金额和你利润表的金额 一致

利润表上的年初数是没有调增过的 您刚说不需要改

你好； 利润表的年初是不动的 ； 年初是看你上年期末的数据来的

对的现在问题是上期期末的数据是没有纳税调增后的数，是调增前的

你好；  你是跨年调整过 数据吧 ？ 正常来说 期末的数据和次年年初的数据是一致的  

嗯汇算清缴时候调增过 所以所得税系统里面的可弥补以前年度亏损里面的数是调增后的，报表是先出的是没有调增过之前的数

你好；  报表不动哈；  你汇算年报动了。 调表不调账的 

不调账的话岂不是计算的所得税税跟系统不一样

你好； 那是 你截止到12月数据来利润表年报的；  你如果是  出了年报之后的 ；那么你 审计的 ； 就不动之前的 

老师那账上还需要通过以前年度损益科目去调整未分配利润？

你好； 是的；账上 做处理； 如果审计 有需要调的分录； 走这个科目去处理的

现在问题就是审计报表上是没有调整过的数，而且已经年报了，还需要调整？调的业务招待费和广宣费

你好；   你审计是好久出的； 你年报好久做的  

4月份出的汇算清缴是4月做的

你好； 那你 审计出了。 你 账上不能动； 你要动也是 23年里面去做分录处理 所得税的科目  

是的呢老师 如果今年动的话怎么做账务处理