老师好，平常记账时，有的折旧费系统自动记到了管理费用，有的则进入某项目的成本中，因为我们是以项目作为利润中心的。2021年年报的财务报表中，管理费用的数据其实是小于实际的折旧费的。现在做所得税汇算清缴，A104000期间费用明细表中有资产折旧摊销额，请问我需要把这个数字和财务报表中的数保持一致吗？谢谢！

老师，财务报表早就报完了，您的意思是按财务报表上的数字写吗？

是的 按财务报表上的数字写 跟财报数据一致

好的老师。后面的“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”这里也涉及到本年折旧、累计折旧。请问这个本年折旧，我是也要和上面的这个数据保持一致吗？如果是这样的话，那累计折旧金额和金蝶系统里累计折旧金额就不一致了？谢谢！

您财务报表不是根据折旧的分录编制的？ 累计折旧金额和金蝶系统里累计折旧金额就不一致了？

财务报表是根据折旧的分录编制的。折旧有一部分是进了管理费用，还有一部分进了各个项目的主营业务成本，我们是按项目分利润中心的

那您根据财务报表的填写申报表  您财务报表本来就对不上金蝶系统里累计折旧金额

老师，我明白您的意思了，根据财务报表来填写所得税申报表。但是所得税申报表中的固定资产本年折旧可以不等于管理费用下的折旧金额。

是的 比如生产企业 制造费用下还有折旧 怎么也对不上的啊 

明白了，谢谢老师

不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

老师，我想问 “资产折旧、摊销及纳税调整明细表”是根据金蝶系统里2021年12月末的固定资产折旧表来填的吗？谢谢！

是的 根据金蝶系统里2021年12月末的固定资产折旧表来填的

老师，2021年12月末的固定资产折旧表里有期末累计折旧，但是没有本年累计折旧，请问这个数要把每个月的表打出来，手工相加吗？谢谢！

资产负债表12月 累计折旧期末数减去期初数就是本年的了啊

老师，意思是 “资产折旧、摊销及纳税调整明细表”中的本年折旧金额等于2021年资产负债表中累计折旧金额减去2020年资产负债表中累计折旧金额的差额，对吗？但是我现在填写的如电子产品、运输工具、家具等的累计金额比2020年汇算清缴表里的累计金额小了，怎么办？谢谢！

12月份的 期末数减去期初数 就是当年折旧的金额啊 不需要去看20年啊 您做了固定资产清理？

指21年12月期末数减去20年12月期末数就等于2021年计提的折旧金额，对吗？ 这里分房屋建筑物、生产设备、工具家具、运输设备、电子设备，没有做固定资产清理，不知道前面会计是怎样分的，原值和去年的数对上了，但是累计折旧比去年的累计折旧金额还要小？