演示账套

您好，老师，增量留抵退税分录应该怎么做？我们公司的进销项都已经转到未交了

2022-05-05 14:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-05-05 14:19

借银行存款贷应交税费、应交增值税，进项转出借应交税费、应交增值税进项转出，贷应交税费未交增值税。

快账用户8431 追问 2022-05-05 14:27

老师，可不可以这样做呢？借：银行存款，贷：未交增值税呢

齐红老师解答 2022-05-05 14:28

可以的，可以这么做的。

快账用户8431 追问 2022-05-05 14:29

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-05-05 14:32

不用客气，工作愉快。

借银行存款贷应交税费、应交增值税，进项转出借应交税费、应交增值税进项转出，贷应交税费未交增值税。

2022-05-05

你好对的可以这么做的

2022-07-22

参考《财政部国家税务总局关于退还集成电路企业采购设备增值税期末留抵税额的通知》（财税〔2011〕107号）第三条第二项规定，企业收到退税款项的当月，应将退税额从增值税进项税额中转出。收到退还的期末留抵时，会计分录：借：银行存款贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

2022-04-12

借，银行存款，贷，应交税费未交增值税

2022-05-07

你好计算留抵税额时，借：应收留抵税额退税款贷：应交税费——应交增值税——留抵税额退税收到实际退税后，借：银行存款贷：留抵税额退税

2021-12-03

领取会员