你好 不是啊 在申报增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)时,增值税及附加税费申报表附列资料五(附加税费情况表)中填报,涉及栏次如下: 一、可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况: “当期新增可用于扣除的留抵退税额”:填写本期经税务机关批准的上期留抵税额退税额。本栏等于《附列资料二》第 22 栏“上期留抵税额退税”。 “上期结存可用于扣除的留抵退税额”:填写上期的“结转下期可用于扣除的留抵退税额”。 “结转下期可用于扣除的留抵退税额”:填写本期扣除后剩余的增值税留抵退税额,结转下期可用于扣除的留抵退税额=当期新增可用于扣除的留抵退税额%2B上期结存可用于扣除的留抵退税额-留抵退税本期扣除额。 二、“留抵退税本期扣除额”:填写本期因增值税留抵退税扣除的计税依据。
老师好,增值税留底退税的申报 以及账务处理 是怎样的 申报表是不是要做进项转出的
您好老师,请问这个月申请了期末增值税增量留底退税,是在5月份申报4月份表时填附表二进项税额转出吗?做账也是4月份做吗
老师,收到税务局留抵退税,当时留底税额在账上做的是未交增值税的借方,要怎么做账? 一般纳税人,申报四月份增值税时附表二中本期进项税额转出额自动带出了退税的留底额,那是不是主表第14行也要填写附表二自动带出的金额?
老师 4月份留底退税 申报增值税的时候 报表不要填写吧 只要做账务处理是吗
上月留底退税多转出的调整进项税额,这月要在申报增值税申报表里如何填写,税务局那边允许这月申报的时候调整,但没说填哪里
老师,要更正24年个税,一张光盘只能拷贝一家个税吗,我要更正是4家
请问老师:收到罚款,上面说行为罚款,不知道为啥罚款,从哪查罚款原因?
企业所得税的税率政策是?
针对银行需要做融资财务报表,这个报表要怎么做才完美?
注册资金减资流程和注意事项
哪位老师帮我做一下题,谢谢啦
物业公司开给租户水费发票税率不是3%吗,我看现在好多都是9%.是开错了吗
老师,社保扣费以后多久能入账?
做跨境电商,面临首单退税实地核查。货物出口报关卖给香港公司。实质香港公司是自己的。实地核查来询问的时候要怎么回复税务人员公司的业务模式
老师好:请问我单位库存商品有数量,但金额是负的,我账也没有记错,这是什么原因造成的?我应该怎么做账务处理?