因为我们之前的账务比较乱，以前的其他应收款——个人，其实是发放的工资，以前年份的了，员工也已经离职了，这部分往来我该怎么处理

那我，做到借：利润分配，贷：其他应收款，这样可以吗？做到今年汇算清缴之前，汇算清缴会不会异常？

同学你好 只要调增就可以

你可以在今年转到营业外支出然后调增缴税

我今年的汇算清缴需要都把往来清了，我目前想操作该怎么做

那就直接纳税调整明细表

我去年的账务并没有营业外支出啊，我只是今年做：借以前年度损益调整——营业外支出；贷其他应收款——某人；借：利润分配-未分配利润、贷：以前年度损益调整；还用调整吗

同学你好 嗯 这样做也可以的

今年的汇算清缴我是不是就不用调增了，不用管这不部分了

同学你好 这个要调增 是跨年调整

这个需要在哪个表调整呢

纳税调整明细表里调整

我去年预提了一些成本，汇算清缴要调增吗？账务怎么处理？

同学你好 计入营业外支出

开始瞎说了吗

瞎说啥 这个就是可以计入营业外支出 金额小可以直接计入营业外支出 也可以不做分录 直接汇算清缴调增

我是做的假的预提成本，，账务不需要冲掉吗