演示账套

老师请问下小规模纳税人符合增值税减免的收入在账务处理时贷方还要反应增值税吗？

2022-05-07 12:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-07 12:50

你好；你是45万标准这个是需要做增值税；季末转营业外收入去的；如果是4.1号这个 3%开免税的文件；就不用做增值税了

快账用户1681 追问 2022-05-07 12:52

好的。再问下哪些收入现在时符合45万减免优惠的。除了3%的

齐红老师解答 2022-05-07 12:54

你好；免收入 %2B应税收入合计不超过45万普票还是免增值税的

快账用户1681 追问 2022-05-07 12:55

好的谢谢

齐红老师解答 2022-05-07 12:58

不客气的。帮到你就好；满意请给予评价

你好；你是45万标准这个是需要做增值税；季末转营业外收入去的；如果是4.1号这个 3%开免税的文件；就不用做增值税了

2022-05-07

你好，是的，小规模不用写减免税，贷的：应交税费-应交增值税。减免时:借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入

2021-01-18

借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入-减免税款

2023-03-24

好，没错，做账就是这么做的。

2022-05-19

不需要做处理，不需要结转到营业外收入。

2022-04-01

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