同学您好 1、管理不善造成固定资产毁损,按照账面净值*税率,做进项税额转出。 2、违反国家规定,对应的进项税额也可以转出。 3、借 营业外支出 81 贷 应交税费——应交增值税(进项税额转出)90*18/20=81 4、借 营业外支出0.834 贷 应交税费——应交增值税(进项税额转出){10*13%+1*9%}*60%=0.834

某食品厂为增值税一般纳税人,如20年发生如下几起非正常失(1)5月由于管理不養,造成电源起火,烧毁一栋办公楼。该办公楼于2018年4月购进授入使用,专用发票注明该楼房1000万无,增值税税为10万元已过认证假设会业计算折旧使用平均年限法,预计使用寿命20年,无残值。
某食品厂为增值税一般纳税人,2020年发生如下几起非正常损失:(1)5月由于管理不善,造成电源起火,烧毁一栋办公楼。该办公楼于2019年5月购进投入使用,专用发票注明该楼房金额1000万元,增值税税额为90万元已经过认证。假设企业计算折旧使用平均年限法,预计使用寿命20年,无残值。(2)6月某批次在产品的60%因违反国家法律法规被依法没收,该批次在产品所耗用的购进货物成本为10万元,发生运费1万元,增值税专用发票已于购进当月认证抵扣。(3)7月食品厂开始新建办公楼,期间购进了水泥113万元用于建设,并由某建筑设计公司提供办公楼设计服务,金额106万元,该项目交由某建筑公司进行建设,金额109万元,上述项目均取得了增值税专用发票,企业已于当期认证。2020年9月,该办公楼被建委认定为违章建筑,被依法拆除。要求:(1)请考虑食品厂发生上述“非正常损失”后增值税会计处理的方法;(2)逐笔完成上述业务有关增值税的会计处理。
某食品厂为增值税一般纳税人,2020年发生如下几起非正常损失:(1)5月由于管理不善,造成电源起火,烧毁一栋办公楼。该办公楼于2019年5月购进投入使用,专用发票注明该楼房金额1000万元,增值税税额为110万元已经过认证。假设企业计算折旧使用平均年限法,预计使用寿命20年,无残值。(2)6月某批次在产品的60%因违反国家法律法规被依法没收,该批次在产品所耗用的购进货物成本为10万元,发生运费1万元,增值税专用发票已于购进当月认证抵扣。(3)7月食品厂开始新建办公楼,期间购进了水泥113万元用于建设,并由某建筑设计公司提供办公楼设计服务,金额106万元,该项目交由某建筑公司进行建设,金额109万元,上述项目均取得了增值税专用发票,企业已于当期认证。2020年9月,该办公楼被建委认定为违章建筑,被依法拆除。要求:(1)请考虑食品厂发生上述“非正常损失”后增值税会计处理的方法;(2)逐笔完成上述业务有关增值税的会计处理。
某食品厂为增值税一般纳税人,2020年发生如下几起正常据失(1)5月泊于管理不善,造成电源起火,烧一栋办公楼。该办公楼于2019年5月购进投入使用,专用发票注明该楼房金额1000万元,增值税税额为90方元已经过认证。假设企业计算折旧使用平均年限法,预计使用寿命20年,无残值(2)6月某批次在产品的60%因违反国家法律法规被依法没收,该批次在产残值品所耗用的购进货物成本为10万元,发生运费1万元,增值税专用发票已于进当月认证抵扣要求(1)请考虑食品厂发生上述“非正常损失”后增值税会计处理的方法(2)述笔完成上述业务有关增值税的会计处理
某食品厂为增值税一般纳税人,2020年发生如下几起非正常损失:(1)5月由于管理不善、造成电源起火,烧毁一栋办公楼。该办公楼于2018年4月购进投入使用,专用发票注明该楼房1000万元,增值税税额为90万元已经过认证。假设企业计算折旧使用平均年限法,预计使用寿命20年,无残值。(2)6月批次在产品的60%因违反国家法律法规被依法没收该批次在产品所耗用的购进货物成本为10万元,发生运费1万元增值税专用发票已于购进当月认证抵扣。要求:(1)请考虑食品厂发生上述非正常损失后增值税会计处理的方法。(2)逐笔完成上述业务有关增值税的会计处理。
老师您好,我接了一家公司的账,只有法人一个人,没有发工资,没有开票,没有进项,没有实收资本,从3月至今一直0申报,个税也是0申报,请问需要做账吗?如果做账,应该怎么做呢,计提工资? 这样时间久了会有风险吗
你好老师个体户是定期定额的季度开发票不超9万元不用交经营所得税 我这个季度开了15万元发票交多少钱经营所得税 内蒙古自治区
有做暂估,审计完了发票还是没来,但是报企业所得税年报时,经理会根据审计报告什么的吧调表,账面上没看到和以前年度损益相关的分录是怎么回事
财务报表报送,利润表2025.1.1一2025.3.31日,本期金额,和本年累计怎么填?
财务报表报送,利润表2025.1.1一2025.3.31日,本月金额,和本年累计怎么填?
注销公司 报表要全0吗 如果有投资款 要怎么调整为0
主要是讲课费,也会附带干其他的征集整理服务,开什么内容的增值税发票
企业微信,微信商户号号,只用于平时公司经营支出,区分法人私人付款,公户统一管理,没有收入,需不需要申报电商数据呢,老师说法不一,不知如何是好
只有一笔,是不是就是这个了
甲公司小、2025年度所得税申报错误,及财务报告错误可要更正申报?如何更正申报