演示账套

老师，我们是一家直播公司，和公会公司合作他们提供的主播费用结算单共计9万元，如何做分录，然后公司另单独签约的主播结算又如何做分录呢

2022-05-08 16:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-05-08 17:41

您好！这个都是你们的成本，都记入主营业务成本即可哦

快账用户3177 追问 2022-05-08 17:45

怎么做分录呢，结算的都要申报个税吗

齐红老师解答 2022-05-08 18:11

您好！借：主营业务成本等贷：银行存款等第一种情况如果是你们和主播的公司结算，那你们不用代扣代缴个税，第二种情况主播是你们的员工，那你们要代扣代缴个税

您好！这个都是你们的成本，都记入主营业务成本即可哦

2022-05-08

与其他公司借银行存款贷主营业务收入销项税额与主播借主营业务成本贷银行存款

2022-05-08

这2万元，仍然可确认为其他业务收入

2022-01-08

你好，这种要求对方出个说明就行了，一般这种是对方的子公司或者其他有关联关系的公司

2022-09-03

假设取得电费发票已全额抵扣进项税，现按分割单转出部分进项税。制造费用：借：其他应收款 - 某公司（分割金额）贷：制造费用（分割对应不含税金额）贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）管理费用：借：其他应收款 - 某公司（分割金额）贷：管理费用（分割对应不含税金额）贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）销售费用：借：其他应收款 - 某公司（分割金额）贷：销售费用（分割对应不含税金额）贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）要点说明依电费实际用途选择对应费用科目冲减并转出进项税，确保成本核算准确、税务处理合规。分割单作为重要原始凭证，需规范填写、妥善保存，以证实业务真实性及税务处理合理性，规避税务风险，保障企业合法权益。

2024-12-29