老师2019年发工资未计提，2021年3月调账，借管理费用\\\\工资3000，贷，应付职工薪酬\\\\3000元，由于金额小没有走以前年度损益调整，2021年所得税汇算填职工薪酬调整表\\工资时这3000可要扣掉？
您好 如果实际已经发放了 不需要扣掉
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老师，请问：我们2021年计提的员工工资计提多了，分录是：借：管理费用—员工工资，贷：应付职工薪酬，那现在2022年要调整以前年度损益，怎么出分录？
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老师2019年发工资未计提，2021年3月调账，借管理费用\\\\工资3000，贷，应付职工薪酬\\\\3000元，由于金额小没有走以前年度损益调整，2021年所得税汇算填职工薪酬调整表\\工资时这3000可要扣掉？
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老师你好，麻烦问下21年有两个月工资多计提了31400元，我在今年调整这个差额时，分录借应付职工薪酬31400（负数）贷以前年度损益调整31400 （负数）借以前年度损益调整31400（负数）贷利润分配-未分配利润31400（负数）；发放工资是通过现金发放的，我是不是还是调整下发放的应付职工薪酬，借以前年度损益调整31400（负数）贷应付职工薪酬31400（负数）借利润分配-未分配利润31400（负数）贷以前年度损益调整31400（负数）
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2021年1月的工资计提有误！2021年之前去年计提1000元工资分录，借：管理费用1000贷：应付职工薪酬。今年发现有一个人是属于研发的，所以要调整计提研发的工资计提，返回去2021年12月份，做调整分录，借：研发支出-费用化支出-人员人工费用-工资薪金400，贷：管理费用-工资400，有没有问题？
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工资次月发放，12月份计提的工资数少了410元，现在应该要用以前年度损益调整。是不是要做分录借：以前年度损益调整贷应付职工薪酬？但是以前年度损益调整不是没有余额么，这个怎么调平？
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什么合同？之前签的是代账合同。因为2018年到现在都是她们在做账。
粤公网安备 44030002003870号
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实际在2019年发放了，只是当年未计提？
那可以税前扣除的 不减
谢谢老师
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
企业年金依据应付职工薪酬／企年金的贷方发生数填列，2021.1月交纳去年的年金不算在内？
请问20年汇算清缴的怎么填写的
20年金计提数字填的
是在去年汇算清缴前发放的 ？ 汇算清缴没有纳税调增对吗
2021年1月交的2020.7一12月年金？
2021年1月交的2020.7一12月年金 20年计提的 只是次年缴纳 汇算清缴没有纳税调整 对吗