母公司借款给子公司支付子公司职工工资社保等费用，母子公司是独立法人，因子公司在改扩建中，像这种情况，母子公司需要签合同吗？这属不属于无息借款？账务处理应怎么做？
同学你好 这个属于的 借其他应收款 贷银行存款
-
Q
母公司借款给子公司支付子公司职工工资社保等费用，母子公司是独立法人，因子公司在改扩建中，像这种情况，母子公司需要签合同吗？这属不属于无息借款？账务处理应怎么做？
-
Q
老师，您好，我们是集团公司，山东光宏 是母公司，下面有6家子公司，都是独立核算的，但是现在所有的员工都在母公司名下，社保在在母公司缴纳。员工为下面子公司运维，项目上出差，买的材料，花的费用，成本费用、差旅费、住宿费等等，这样情况下，是谁受益谁承担的原则，=花费在哪个项目上就在哪个公司报销？（存在问题，这样不是子公司员工可以报销吗？都是实际支出）还是都统一在母公司报销呢？（存在问题：母公司统一报销，在分摊给子公司，均摊不真实，费用不准确。有的项目少，有的项目费用多）请老师多指点，具体怎么做比较合理合规呢？
-
Q
老师，您好，我们是集团公司，山东光宏 是母公司，下面有6家子公司，都是独立核算的，但是现在所有的员工都在母公司名下，社保在在母公司缴纳。员工为下面子公司运维，项目上出差，买的材料，花的费用，成本费用、差旅费、住宿费等等，这样情况下，是谁受益谁承担的原则，=花费在哪个项目上就在哪个公司报销？（存在问题，这样不是子公司员工可以报销吗？都是实际支出）还是都统一在母公司报销呢？（存在问题：母公司统一报销，在分摊给子公司，均摊不真实，费用不准确。有的项目少，有的项目费用多）请老师多指点，具体怎么做比较合理合规呢？
-
Q
老师，子公司为母公司提供研发服务，然后12月忘记开票了，在12月做未票收入，2024年1月再开票。那母公司和子公司做合并报表的时候需要做什么调整抵消分录呀？ 研发服务费12月未付。服务费含税金额是106000元，未税金额是100000元。 2023年12月母公司账务处理是： 借：研发支出-费用化支出-委托开发费用 100000 贷：应付账款 100000 2023年12月子公司账务处理是： 借：应收帐款-母公司 106000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 6000 主营业务收入 100000 员工工资社保公积金及奖金直接计入成本 借：主营业务成本 85000 贷：应付职工薪酬 85000 那做合并报表的时候需要做什么调整抵消分录呢？
-
Q
关于融资款1600万，母公司的经济合作社股东向银行贷款，（贷款合同由股东和银行签定的，资金用于子公司收购水厂建设项目）。银行借贷利息是由母公司支付的，资金流向第一笔400万银行打款到股东经济合作社账户，由经济合作社股东直接打款到子公司账户了，第二笔280万转入母公司账款了，目前处理的是：子公司把200万现已转回母公司授权在转回子公司用于前期水厂建设运营资金。账务处理是子公司：往来款，母公司以投资款转回子公司。现子公司账面上的200万最终要打到财政账户委托政府收购水厂，母公司账户280万是需要怎么处理？还有1200万没有到账的资金在其他股东账户上，是需要到子公司账户还是母公司账户合规？整个流程怎么处理合规合法？
热门问答 更多>
-
老师好，请问公司形式投资另一个公司，如何会计分录处理？
-
老师，酒店内账装修费用几百万可以直接放长期待摊费用吗？还是必须通过工程物资，在建工程这些科目
-
郭老师，公司太多私户付款的，我们公户付款一部分，私户付款一部分，要做账吗，有什么风险
-
老师，同一控制下的公司，股权变更后，长投由a变成b，a需要把已实缴的款收回，由b缴纳吗？如果b不用缴纳，不用缴纳的话，工商年报，股东出资信息，实缴金额出资方式怎么填写呀
-
老师，请问一下，酒店装修期间采购的所有材料、人工，我是一次性直接计入长期待摊费用的。需不需要按正规的会计分录做，先记 借：工程物资-装修主材 贷：银行存款 借：在建工程-酒店装修工程（材料费） 贷：工程物资-装修主材 借：在建工程-酒店装修工程（工程款） 贷：银行存款 竣工时： 借：长期待摊费用-装修费 贷：在建工程-酒店装修工程（材料费/工程款）
-
城市市政基础设施配套费 计入在建工程 那以后转入固定资产 那要交房产睡 那在建工程期间可以摊销吗 另外 在建工程里的装修费 做摊销费 可以不转固吗
-
请问老师，建筑公司结算，当月需要开1000万的发票，需要提额，税务局能给通过么？有没有什么风险？
-
幼儿园购买了一批篮球花费了1000元 如何做账
-
幼儿园伙食费核算的内容是什么
-
收入的钱比实际应收多 这个金额该怎么记账啊
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
额，子公司是不是借银行存款贷其他应付款？那双方是不是要签合同或协议？如果不想还款话是不是得作为实收资本或资本公积才可？
同学你好 对的 是实收资本
那如果这个借款是母公司先转到子公司下边新开工程户，再由子公司工程户转入子公司基本户支付职工工资等费用，（因子公司工程专户是由母公司财务管理、记账，子公司基本户是子公司财务管理、记账）像这种情况合适吗？是不是应该由母公司把这个借款直接转入子公司基本户去支付职工工资等会更合适呢？
对的 肯定是子公司支付更合适
不是，我是问由母公司直接转入子公司基本户支付会更合适吧？因子公司基本户是一直经营的账户，只是未扩建完，所以是我刚说的那种情况
可以做委托付款的
你是说母子公司签个委托付款合同？
子公司基本户在经营时候一直是由基本户直接支付职工工资等费用，现在是子公司改扩建中，领导才这样操作，那我是不是可以理解为可以由母公司直接转入子公司基本户，也可以由母公司转入子公司工程专户后，再由子公司工程专户转入子公司基本户呢？这样操作都没问题？
嗯，这个签委托协议就可以
那如果不想签这个委托协议是不是可以直接和母公司签借款合同就行，然后由母公司直接把借款转入子公司基本户也可是吧？
嗯，这个流程也可以的
如果没有这些手续，是不是属于违规操作？
是的，税局可能会查的
我想问下如果审计时查出有账实不相符的情况需要调账，像这种找会计师事务所来调账可以吗？会不会违规？对会计来说会有责任风险吗？
同学你好 审计出来不合规的按照审计要求调整
我知道，是单位内部机制不明确导致财务工作无法正常开展，像这种情况财务如果按审计要求去调整，后期如果再审计会不会出现说是会计的责任？
对 但是这个需要财务明确分公司 肯定和会计有责任
如果找会计师事务所出具报告并由他们去调整这个账务问题，那像这样操作调整后还与会计还有责任吗？
同学你好 这个是可以的