累计折旧调整，资产原值，本年折旧，累计折旧按账数据填，资产计税基础填资产原值，税收折旧额就填当年折旧额，税收金额里的累计折旧额就写账上数字（对吗）？

你好 1.第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。 3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额。 4.第4列“资产计税基础”：填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 5.第5列“税收折旧额”：填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。对于不征税收入形成的资产，其折旧、摊销额不得税前扣除。第4列至第8列税收金额不包含不征税收入所形成资产的折旧、摊销额。对于第8行至第17行、第29行对应的“税收折旧额”，填报享受各种加速折旧政策的资产，当年享受加速折旧后的税法折旧额合计。本列仅填报加速后的税法折旧额大于一般折旧额月份的金额合计。即对于本年度某些月份，享受加速折旧政策的固定资产，其加速后的税法折旧额大于一般折旧额、某些月份税法折旧额小于一般折旧额的，仅填报税法折旧额大于一般折旧额月份的税法折旧额合计。

2023-05-11

快账用户9718 追问 2022-05-10 15:53

所得减免优惠明细表，是什么条件要填，选上0申报可以吗？

齐红老师解答 2022-05-10 15:53

请问单位有利润吗

亏损利润负数

齐红老师解答 2022-05-10 15:54

那选上0申报就好了

快账用户9718 追问 2022-05-10 15:55

老师，减免所得税优惠明细表A107040表也选上0申报的可以吗？

齐红老师解答 2022-05-10 15:56

减免所得税优惠明细表A107040表也选上0申报的可以

快账用户9718 追问 2022-05-10 16:16

老师A105000表填不好了，怎么填的，

齐红老师解答 2022-05-10 16:16

A105000表填不好了？请问有什么提示吗？填的什么项目

快账用户9718 追问 2022-05-10 16:17

全是0，填的折旧调整表带不进去，怎么没有数字全是0？

齐红老师解答 2022-05-10 16:18

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