预充值10000送3000，那发票只能开10000的，然后4月消费了7375元，怎么做分录啊？发票开的金额是折扣后的金额5168.5元。

老师，我收到一张电费的专票，金额10000元，但是我银行付款只付了5000元，原因是电费优惠减免了一部分，现在我要怎么做分录，才能全部抵扣这张发票的税额？

预充值10000送3000，那发票只能开10000的，然后4月消费了7375元，怎么做分录啊？发票开的金额是折扣后的金额5168.5元。

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

您好，金店公司，一般纳税人，10000元的黄金，顾客以旧换新抵了7000，我们实际收到3000元，这个开票怎么开？报税收入按照哪个金额，增值税消费税是按照哪个金额报啊，账务处理分录是什么？谢谢了

加油预充值10000，当时没有发票只有付款记录，入账的时候入预付账款，后期消费了 收到发票再转入费用科目。充值往往当月消费不完，要几个月才消费完，专票要消费完金额才能开一张10000，这样导致入账转入费用时，会把几个月的油费都记录在一个月，不太合理。应该怎么处理才好？