老师，你好，小规模纳税人未季度未超过45万免税部分的分录怎么写？
你好 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
-
Q
你好，小规模纳税人季度开票超过45万，只要交超过的部分税吗？
-
Q
小规模纳税人，季度未超45万，免税，分录怎么记
-
Q
老师好！小规模纳税人如果季度销售额未超过45万超过了30万那附加税的会计分录怎么做
-
Q
老师，你好，小规模纳税人未季度未超过45万免税部分的分录怎么写？
-
Q
小规模纳税人，月销售额未超过15万元，季度销售额未超过35万元，免征增值税对吗。小规模纳税人季度不超过45万还是35万免税
热门问答 更多>
-
小金丸 商品规格是4*12g/瓶，供应商随货同行单的规格也是4*12g/瓶，但供应商给我们开的发票是4瓶*1.2g/瓶，请问这个发票可以收吗
-
老师 请问广告参考学堂什么行业实操学习，电商推广费用，我们会找代理商合作，新公司就属于代理商之类的，确认下是学哪个行业的
-
张三社保公积金由甲公司购买申报，合同与甲公司鉴定，被派往乙公司乙作。工资由甲公司发放，但资金由其乙公司承担，问题如下：1、甲公司收到乙公司交来工资社保公积金款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三，2、甲公司付张三工资公积金的完整分录？3、甲公司付张三社保完整分录？4、甲公司付张三个税完整分录？
-
老师请问广告公司属于参考什么行业学习
-
25年审计完后和原来报表有不同确认了一笔收入，审计顺不用我做调整分录，调表不调账，那我可不可以在汇算清缴时就调增收入，还按原报表报呢？
-
财务软件，费用退回，做贷方是否无法识别
-
张三社保公积金由甲公司购买申报，工资由甲公司发放，但资金由其原单位乙公司承担，问题如下：1、甲公司收到乙公司交来工资社保公积金款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三，2、甲公司付张三工资公积金的完整分录？3、甲公司付张三社保完整分录？4、甲公司付张三个税完整分录？
-
国外客户在中国采购零件，让中国的供应商来生产，再以中国供应商的名义出口国外客户，我们公司仅仅是指导中国供应商生产环节的技术指导，但是这个服务费是国外客户来付款，这种情况下我们提供的技术指导能以出口服务的名义免增值税吗
-
老师现在施工业没有清包工了吗，甲供材的这种，一般纳税人提供建筑安装清工都是9%吗，谢谢
-
服务类型的外贸业务有增值税吗，业务在国内开展，合同和打款都是国外
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这部分营业外收入可以要交企业所得税吗
你好，这部分营业外收入，需要计入利润总额缴纳所得税
老师，2021年发生的费用，2022年才开过发票来，可以在2021年入账吗？
你好，2021年发生的费用，2022年才开过发票来，需要在2022年补做入账处理才是的
老师，税金及附加可以税前扣除吗？
你好，税金及附加，可以在所得税税前扣除
老师，2021年度财务报表利润总额是403204.69元，假设没有需要调整的，那是不是就用这个利润总额乘以2.5%就是汇算清缴时要交的企业所得税呢？
你好，你单位是小型微利企业 吗
是小型微利企业
你好，那就是这样计算的
好的，非常感谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。