老师，你好，小规模纳税人未季度未超过45万免税部分的分录怎么写？
你好 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
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你好，小规模纳税人季度开票超过45万，只要交超过的部分税吗？
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小规模纳税人，季度未超45万，免税，分录怎么记
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老师好！小规模纳税人如果季度销售额未超过45万超过了30万那附加税的会计分录怎么做
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老师，你好，小规模纳税人未季度未超过45万免税部分的分录怎么写？
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小规模纳税人，月销售额未超过15万元，季度销售额未超过35万元，免征增值税对吗。小规模纳税人季度不超过45万还是35万免税
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U8生成的资产负债表没有数据
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2022年8月17上午开具1149的蓝字发票，2022年8月17下午开具1149红字发票，但1149的蓝字发票入账了，1149的红字发票没有入账，现在发现问题了，应该怎么做账
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用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资，土地使用权成本8000万，已摊销3000万，公允价值9000万。怎么编写会计分录
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1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品，价款100万元，增值税额13万元，款未收到，因N公司资金困难，已无力偿还M公司的全部货款，经协商，20万元延期收回，不考虑货币时间价值，剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知，原材料的账面余额25万元，已提跌价准备1万元，公允价值30万元，增值税率13％，长期股权投资账面余额42.5万元，已提减值准备2.5万元，公允价值45万元（不考虑金融资产增值税）。该债权在债务重组日公允价值为102万元，M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求：编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
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向B公司购入原材料一批，货款100000元，增值税税额13000元，对方代垫运杂费2200元。材料未入库，款项尚未支付。
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老师，每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
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大学生打暑假工意外缴纳五险一金，对应届生身份有影响嘛，如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
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老师现在手撕票还能不能用？
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老师，在社保客户端5月申报完，为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报，4月已经申报过了呀
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贸易公司提供原料给受委托加工企业，贸易公司是否可直接对外开具发票？
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这部分营业外收入可以要交企业所得税吗
你好，这部分营业外收入，需要计入利润总额缴纳所得税
老师，2021年发生的费用，2022年才开过发票来，可以在2021年入账吗？
你好，2021年发生的费用，2022年才开过发票来，需要在2022年补做入账处理才是的
老师，税金及附加可以税前扣除吗？
你好，税金及附加，可以在所得税税前扣除
老师，2021年度财务报表利润总额是403204.69元，假设没有需要调整的，那是不是就用这个利润总额乘以2.5%就是汇算清缴时要交的企业所得税呢？
你好，你单位是小型微利企业 吗
是小型微利企业
你好，那就是这样计算的
好的，非常感谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。