老师，你好，小规模纳税人未季度未超过45万免税部分的分录怎么写？
你好 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
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小规模纳税人，季度未超45万，免税，分录怎么记
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小规模纳税人季度未超过45万，每个月有收入的时候增值税分录怎么做呢？
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老师好！小规模纳税人如果季度销售额未超过45万超过了30万那附加税的会计分录怎么做
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老师，你好，小规模纳税人未季度未超过45万免税部分的分录怎么写？
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小规模纳税人，月销售额未超过15万元，季度销售额未超过35万元，免征增值税对吗。小规模纳税人季度不超过45万还是35万免税
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老师，发票显示一共买了有10035件商品，但入库单只有9918，差额117说是可能直接从供应商发样品发走了，那我做账入库多少库存商品？直接发走的样品怎么办？
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劳务外包合同交印花税吗？
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老师您好，请问一下，对公短信服务费和结算卡年费，计入办公费还是财务费用-手续费合适
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建筑业一般纳税人，跨区域涉税事项报告表的反馈表是不是只要在外经证的有限期内反馈都可以的？
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老师，那个初级经济法里面讲的那个档案馆，是个啥？我现实里上班，怎么没有见过？
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这部分营业外收入可以要交企业所得税吗
你好，这部分营业外收入，需要计入利润总额缴纳所得税
老师，2021年发生的费用，2022年才开过发票来，可以在2021年入账吗？
你好，2021年发生的费用，2022年才开过发票来，需要在2022年补做入账处理才是的
老师，税金及附加可以税前扣除吗？
你好，税金及附加，可以在所得税税前扣除
老师，2021年度财务报表利润总额是403204.69元，假设没有需要调整的，那是不是就用这个利润总额乘以2.5%就是汇算清缴时要交的企业所得税呢？
你好，你单位是小型微利企业 吗
是小型微利企业
你好，那就是这样计算的
好的，非常感谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。