老师，我的的三大报表中的现金流量表不对，我该怎么编制，我不会弄

1、现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额； 2、现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额； 3、现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。 4、一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额” 1、吸收投资所收到的现金＝（实收资本或股本期末数－实收资本或股本期初数）＋（应付债券期末数－应付债券期初数） 2、借款收到的现金＝（短期借款期末数－短期借款期初数）＋（长期借款期末数－长期借款期初数） 3、收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。 4、偿还债务所支付的现金＝（短期借款期初数－短期借款期末数）＋（长期借款期初数－长期借款期末数）（剔除利息）＋（应付债券期初数－应付债券期末数）（剔除利息） 5、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金＝应付股利借方发生额＋利息支出＋长期借款利息＋在建工程利息＋应付债券利息－预提费用中“计提利息”贷方余额－票据贴现利息支出 6、支付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等

2023-12-20

快账用户8147 追问 2022-05-13 17:14

792458001，我的邮箱

齐红老师解答 2022-05-13 17:15

应发了，期待您好评哦加油

快账用户8147 追问 2022-05-13 17:27

收到了，然后我就根据资产负债表来套数是吗？

齐红老师解答 2022-05-13 17:41

是的哦，还有科目余额表

快账用户8147 追问 2022-05-13 17:42

不是根据资产负债跟利润表填的吗

齐红老师解答 2022-05-13 17:43

不完安全是的嫩哦

快账用户8147 追问 2022-05-13 17:43

能说说，我对这个表一点也不懂

齐红老师解答 2022-05-13 17:45

啊，你就按照表的模板填上数据就好了，一般是都本期的发生额

快账用户8147 追问 2022-05-13 17:56

我看到模版利润表表中有个上年同期数，我不填可以的吗

齐红老师解答 2022-05-13 17:58

可以的本年度就可以

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