老师，你好，职工工伤保险怎么做账喃？

工伤保险喃

是工伤报销。点错了

你好，这里是社保局那边给你们拨款的吗？如果是的话，借银行存款贷其他应付款支付给职工，借其他应付款贷银行存款。

不是，职工自己去医院门诊看了，拿着报销单回来，报账。现金支付给职工了

借管理费用，福利费 贷应付职工薪酬，福利费 借应付职工薪酬， 福利费 贷库存现金

可以直接做: 借:其他应付款 贷:库存现金

你好，那你这个其他应收款一直有余额。

那你这个其他应付款一直会有余额。

这样做其他应付款不是减少了吗？

那你之前科目是怎么做的？

这笔工伤报销。之前没有做过处理。

你好，这个其他应付款二级科目是你单位职工吧

如果之前你们单位什么业务都没有做的话，这个其他应收款二级科目一直都是挂在这个职工的名下，表示他欠单位的钱

其他应付款不是负债吗？借方登记，不是表示负债的减少吗？

对的是的是负债的减少。

我们把钱给职工，负债减少了，这笔钱也该给职工，为什么会职工会欠单位的钱了吗

你好，你之前不是什么业务都没做吗？你完整的分录能写一下吗？

冷不丁的出来一个，借其他应付款贷库存现金。

职工工伤自己去医院门诊看了，拿着报销单回来，报账。现金支付给职工了。 借:其他应付款 贷:库存现金

就做这一个分录吗，那你的其他应付款你看下是不是有余额。

有余额就可以这样做吗？

有余额，你得处理了他 没有余额才是正确的