老师，请问一下我们是销售课本的小规模公司。对方开发票给我们开了清单，我们开出去是图书。这样没关系的吧

但是已经开完了，以前一直都是这样开出去的

还是说。这个月叫客户开大类进来？不能开明细？这个应该对方不听

你们两个应该是一样的 会有风险，有一方是虚开发票。

到是现在开出去了。发票也要不回来了，咋办

对方现在能联系上吗？你联系对方把发票收回来，或者是你跟他说给他重新开一个之前的发票，去税务局报备发票丢失。

到是之前老板一直不开清单出去。

你们开的不详细 而且你开图书都是免税的税率

嗯嗯，图书本来就是免税税率吖

你要不收回发票来，要么让对方企业给你们重新开开图书的。就这两种选择。

这个没办法做到一一对应，因为我们没有钱给厂家，厂家不开票，我们销售的时候，需要先开票出去。才能收到钱吖

那你就承担着风险

收入和销售的不一致，税务局那边会找你们的，有预警。

那要是说，我们课本先到，然后就卖出去了，我们是先收到货，然后跟客户结账，再跟厂家结账的。

没有收到成本，到是课本我们先拿到，卖出去了之后 收到钱再跟厂家结款，这个情况，到是厂家给了入库单。能不能根据入库单的 东西，开出去？

可以的，这个没有关系。

清单太多了，客户要我们按照图书给她们开？这个咋整

老板也和你难搞

老板现在觉得课本一堆，真的开清单会崩溃的。比较书本特别多

还有重要的问题，去年的成本发票，现在回来，那个供应商以前一直是开图书的。我们也开图书出去，到是5月份收到去年的成本发票，供应商开了清单进来了。所以导致我们，现在怎么办

这个成本发票还能做嘛？对方也不愿更改

对方给你开了清单，你问对方要电子版的，你导入你的开票系统里面也做清单不就可以啦 导入的清单可以是电子版的。

都说销售课本的，幼儿园课本，90%学校的课本， 那开票都需要清单，不能直接开图书了哦？

这个有文件吗？看看文件，

根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(2017年第16号)的有关规定，销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。开具方不能再使用“食品”、“日用品”、“办公用品”、“礼品”这种大类项目笼统用语，取而代之的是具体购物的明细，比如买了签字笔，在发票上要把签字笔的名称、型号、数量等都打印出来。

图书这个？是不是像办公用品那些那样了？就是笼统