老师。你好。如果本月销项税是1600 。上月进项留底800 本月新到进项票550 之前代账会计 做账代认证进项税额300 。本月把550和300都勾选认证了 请问怎么做帐呢 怎么写分录呢。谢谢老师

都是成本发票 分录怎么写呢

都是库存商品的进货发票

借库存商品借应交税费应交增值税进项税额贷银行存款。

借。应交税费应交增值税销项税额，借应交税费应交增值税转出未交增值税。贷应交税费应交增值税进项税额。

最后结转增值税这一步对不呢

最后一个未交增值税是之前留底的 在贷方的负数 进项税额是本期勾选的

你好他做到待抵扣里也是可以的。

那我在这里要抵扣的时候怎么做呢

你到下个月再抵扣的时候，你就把那个待抵扣那个税金放在贷方。

老师 我是说我这个月要抵扣上月留底的进项税怎么做

你要抵扣的话，你得看看上个月你形成留底的时候，你怎么做的凭证。因为我现在不知道你上个月留底的时候，你是怎么做做凭证。

我在明细表看到是这样的

你好同学，你可以借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，就是说，把所有的金额都都转到转出未交增值税里面，这样你未交增值税里面就没有余额了。

那这样做了后。结转增值税又怎么写呢 接着这样写对不呢