请问一下，小规模纳税人，老板买东西，一直公户支付，没有发票，现在汇算清缴我应该咋调整吖？有时候法人转他自己账户，支付维修费，标签费，下水道疏通费用。我不得不借其他应收款 贷银行存款，但是钱知道收不回来了，发票也不会有了 还有支付猪肉，鸡肉，鸭肉都。借应付账款，贷银行存款 支付水电，借管理费用 水电费 贷银行存款 以上三种情况的。我需要怎么调整吖？然后年报了！！急急急在线等
同学你好 这个就是纳税调整明细表扣除类其他栏调增
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老师我是新手会计求问： 首先介绍一下我们公司是旅游公司，目前还在筹备中，没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款，有票的走的在建工程—工程，还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款，这个需要开票吗，没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用，烟酒啊，其他小东西没票我都放到其他应付款—费用，没票没入管理费用，后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗？（老板跟我说不用不用做账，进一笔出一笔这样走的，但是走账的又转了手续费，我目前账是这样做的，进的时候，借银行存款，贷其他应付款，出的时候，借其他应付款，贷银行存款，不知道这样做可不可以） 5.公司报税系统比如8月报7月的税，里面有一项工会经费的应该是报工资的，我都是报的6月工资，因为7月发的6月工资，我做账也是做的6月的，7月工资没发所以不知道实际是多少，有时候会有调整，这样我报税系统报的是不就不对，那要怎么更正） 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系，差别不大，因为发的时候可能有加班费，报的时候没算，如果这个月没发工资要报个税吗，2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理
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我们老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付宝转了100万到老板娘（B）的公司的支付宝上，因为B公司去年下半年开始了个新的项目，有工资，社保，房租，水电费等费用，没有钱，所以转过来了，后来我们公司出纳就直接从支付宝提现到基本户上面了，去年我们公司的账是代理记账做的，因为B公司这几年一直都是零申报的，我们公司的出纳也没有跟代理记账那边沟通，那边也不知道情况，银行流水也没有去拉，虽然他们每个月在电子税务局上面申报社保，扣费，也没有来问公司，所以他们只是申报了下社保，财务报表之类的，个税，账都没有做，我今年4月份接过来的时候把前面的工资，费用的账都补上了，去年申报的财务报表也没有去更改，个税也没有补上，支付宝收的款做成了预收账款，听取了一个财务朋友的建议，预收账款每个月确认了一部分收入，但是现在账上还挂着60万，那现在要怎么处理呢？怎么样才能规范化呢？
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老师，您好，请教一个问题，我司（小规模纳税人）提取备用金，如果通过公转私的方式（打进出纳个人账户），就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行？ 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借：其他应收款 贷：银行存款，，，后期要打回来 才算平衡（不会被误认为分发股利的情况） 那现在被我通过公转私提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款，因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销，做凭证的时候就直接 借：管理费用 贷：库存现金 了 这样是不是不规范，要调么，还是说在领导信任的情况下，做备用金（库存现金）科目处理也行？ 那如果实在要调账的话，可能会被查的话，要怎么调啊
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老师您好！ 1、我现在是做两家公司的账，新公司现在要购买老公司的资产，资产包括：固定资产、无形资产、小轿车、赛事物资等。 2、公司做了一份评估报告，评估报告上有各个资产的明细及发票复印件，其中有些发票之前未入账，还有些即没得发票也没有入账的，这个资产是属于我们公司的，是老板私人买来的。有发票的现在可以补做吗？时间隔得有点久（18年-19年的发票）。 3、因为之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，所以导致资产没有那么多，但是这些东西新公司购买过来是有用的。 4、因为我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老师帮我解惑一下。 举个例子： （1）处理资产时： 借：固定资产清理70000 累计折旧30000 贷：固定资产100000 （2）收到处理资产款项： 借：银行存款200000 贷：固定资产清理70000 应交税费—应交增值税（小规模）700 现在贷方还有余额129300元应该怎么办？如果我这样做分录，有没有什么问题？
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请问一下，小规模纳税人，老板买东西，一直公户支付，没有发票，现在汇算清缴我应该咋调整吖？有时候法人转他自己账户，支付维修费，标签费，下水道疏通费用。我不得不借其他应收款 贷银行存款，但是钱知道收不回来了，发票也不会有了 还有支付猪肉，鸡肉，鸭肉都。借应付账款，贷银行存款 支付水电，借管理费用 水电费 贷银行存款 以上三种情况的。我需要怎么调整吖？然后年报了！！急急急在线等
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分录需要怎么调整嘛？
因为2022看着一直有数
财务报表也是应付账款，其他应收款一直有数。实际上发票也回不来
这个不用 只是表上调整就可以
那不是没有发票回来的应付账款，永远都在嘛。会不会有事啊
我以为要不要做一笔借库存商品，贷应付账款 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 然后平掉它，年报报表也调增
你这个是货物可以做
这个就是纳税调整明细表扣除类其他栏调增 填写载账金额。还是税收金额？还是都填？
这里面，填写哪个
同学你好 账载金额是账上的计提金额 税收金额是实际发放的金额
嗯。那就是载账金额了。对了，就算我收入130351.51 支出水电费 没有发票，支付猪肉款也没有发票，合计139506.5大于收入调增，税局系统会不会预警吖？还是支出调增写小一点吖
不一致的金额肯定会调整的
实际上因为没有发票，正常来说应付账款买的东西肯定是用不完的吖，是吧。
还有这个公司的检测费，买袋子的支出，放什么科目好点吖？管理费用办公费可以嘛
同学你好 是 这个最好是有发票 2.可以
应付账款用不完的，那我是不是可以不调增那么多啊？就算按照收入的70-80%调整成本就好了吧？剩下的做库存，这样可以吗
还是说应付账款，没有成本发票回来的。全部调增，还是按照收入的70-80%调增合适吖
同学你好 没有发票的肯定要调增的
但是支出成本大于收入了，这个不会出事吧
是正常业务这个就没事
房租水电，袋子，检测费。还有应付账款拿不回成本发票的，全部都可以在纳税调整明细表扣除类的其他里面填写是吧？那我所有金额加起来填那里喔？
我按照刚刚的，我以为要不要做一笔借库存商品，贷应付账款 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 然后平掉它，年报报表也调增 就是货物做了这笔，结转成本之后，应纳税额负数了
同学你好 全部都可以在纳税调整明细表扣除类的其他里面填写
我按照刚刚的，我以为要不要做一笔借库存商品，贷应付账款 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 然后平掉它，年报报表也调增 就是货物做了这笔，结转成本之后，应纳税额负数了 咋整
同学你好 你是要调增吗 直接汇算清缴申报表里调整就可以了