你多记了4万成本 需要在本年做更正分录 其实更正2021年4季度报表 更正财务报表年报 拿更正后的申报汇算清缴
老师,您好,我公司2020年7月到2021年6月的租赁费去年已经支付,少支付了一万,和对方欠我公司的费用抵消了,去年没有开发票,今年才开上发票,我所得税汇算已经把去年下半年的租赁费调整了,我现在应该怎么记账,要做以前年度损益调整吗?发票金额是10万多一年
你好,老师。发票开票日期是2021年12月,金额1万,运费专用发票。我当年未计提没做账。今年2月收到发票,怎么做账。做费用的话今年能所得税扣除吗。去年单位亏损。所得税汇算申报也已经完成了。
你好,老师,我们2021年12月收到一笔费用发票6万,然后今年对方说要把发票退回去重开,费用只有2万,那发票退回的话2021年所得税汇算清缴需要调整吗
你好,老师。我们5/31号收到2021年一笔费用的退款,对方把发票原件拿回去重开了一张发票过来,2021年汇算也做好了,这次退款怎么账务处理?
老师好!21年12月份付款,对方开的普通发票6万,我在这个月发生退货,但12月份6万的成本已结转,想问老师现在退货了会影响去年的企业所得税吗?需要去调整去年的汇算清缴报表吗?
老师,在电子税方局怎么查电商个体户是查账征收,还只核定征收的
请问老师,23年度甲企业是小微企业,24年的1-6月的六税两费的减免,是根据2022年的汇算清缴么?24年的7-12月的六税两费的减免,是根据2023年的汇算清缴么?
老师,请问出租厂房,一般纳税人税率多少?
残保金计提和发放的分录怎么写
老师您好,公司给员工买的团体意外伤害外险我应该做那个科目
光伏电站运维合同,开具什么发票,税率是多少
老师你好! 核算资源税时 商砼中砂石的资源税怎么核算
老师,我想问一下,小规模,从2024年1月份成立到现在2025年9月28日总共开票出去32万 成本票开进来的是30万。我现在还要开票出去,我不知道我应该开多少票就不用叫税,请问这个怎么算
当期利润表净利润本年累计数+资产负债表年初未分配利润金额,不等于资产负债表未分配利润期末余额,其差额刚好等于以前年度损益调整科目本年累计发生数。 要调整吗?应该怎么做
什么是结构性存款?怎么入账?