老师 我们是加盟酒店 房费是打款到总部，总部第二个月把钱返到公户，但是加盟费直接从房费里扣掉了，加盟发票跨年了，能把加盟费做到当年账吗
你好，可以的，当年先暂估，次年汇算清缴前取得发票就不用调整
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老师，去年11月份支付的加盟费，当时是法人爸爸垫付的钱，没有做账，这个月收到加盟费的发票，开的公司的抬头，是直接做到这个月里吗？借：长期待摊费用 贷：应付账款？
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就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式
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老师，就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式
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老师 我们是加盟酒店 房费是打款到总部，总部第二个月把钱返到公户，但是加盟费直接从房费里扣掉了，加盟发票跨年了，能把加盟费做到当年账吗
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老师，我们是做餐饮的 ，旗下很多加盟店，现在想统一充值会员卡，这个金额由我们总部来收取，是顾客直接充值 ，到时候再去全国各门店消费，我们在把钱划单相关门店上，相当于我们总部是代收代付这个充值费，现在有个问题 我们总部代收代付怎么做账，是否需要发票，如果消费者要发票是谁开
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我们是个体工商户呢 也不用调是吧
你好，你们是查账征收还是核定征收？
是查账征收的
你好，个体工商户的话，目前不用调整
就是实际去年的费用就算今年才收到发票也可以做到去年账里是吧
您好，但是去年你要先计提暂估才可以
那加盟费我怎么写分录呢 去年的还有今年的
你好！去年做暂估费用处理就可以
可以把发票直接贴到去年吗 还是说今年收到发票还需要再写分录
你好！需要做调整分录
能把去年和今年的分录给写一下吗 谢谢
你好！借管理费用贷其他应付款暂估 今年如果发票金额和暂估金额一致 借管理费用贷其他应付款暂估红字 然后在做借管理费用贷应付账款